Потребительское кредитование является важным фактором экономического роста, увеличения потребительского спроса в каждой стране. А значит, существует необходимость создавать такие условия, при которых население не будет бояться брать кредиты. Однако кредиты, которые выдаются банками, не должны быть необеспеченными. Соответственно, увеличение количества выдаваемых кредитов не должно быть за счёт качества этих кредитов.

В этой связи следует обратить особое внимание на нововведения Центробанка РФ, который начиная с марта 2013 года, пересмотрел свою политику на кредитном банковском рынке и озадачился необходимостью сдерживания роста объемов потребительского кредитования. Сначала была повышена ставка резервирования по необеспеченным розничным займам, а потом регулятор увеличил коэффициенты по ссудам, которые выдаются клиентам по ставке от 25% годовых. Вступление с 1 июля 2015 года запрета ЦБ РФ превышать норматив полной стоимости потребительского кредита (ПСК), рассчитанный как средневзвешенная ставка по кредитам на рынке, более чем на треть вынудит банки заметно снизить действующие ставки по свои потребительским кредитам. Так на третий квартал 2015 года определены следующие среднерыночные значения ставок:

по автокредитам на новые машины - 21,821% годовых;

по потребкредитам с лимитом кредитования - от 23,739% до 27,965% годовых;

по кредитам, оформляемым в магазинах (PОS-кредиты) - от 31,581% до 48,556% годовых;

по нецелевым кредитам - от 22,107% до 42, 998% годовых.

По оценкам зампреда правления Альфа-банка Владимира Сенина, большинство коммерческих банков не сможет сохранить кредитование даже на текущем уровне, сокращение объема выдаваемых розничных кредитов в зависимости от категории может составить от 30 % до 70 %. Для граждан, которые не смогут рефинансировать свои кредиты, останется два пути: первый - это просрочка и банкротство, второй - заимствование в микрофинансовой организации (МФО), которым ЦБ РФ и законодатели позволяют начислять проценты по ставке 800 % годовых.

Таким образом, принятые Центробанком меры в настоящий момент во многом определяют ситуацию в сфере потребительского кредитования. Наблюдаются предпосылки к сдерживанию роста необеспеченных займов за счет ужесточения действующих правил по работе с кредитными продуктами, четко прослеживается повышение качества обслуживания заемщиков, а также очевидно внедрение целевого потребительского кредитования, за счет которого банки могут рефинансировать ссуды сторонних кредитных организаций. Эксперты отмечают, что инициатива по ограничению роста необеспеченного кредитования является необходимой мерой для сдерживания роста рисковых активов в кредитном портфеле банков.

Формирование потребительского кредитования в современной России неизменно связано с проблемами, решать и преодолевать, которые необходимо для успешного развития направления работы банков с физическими лицами. Причина этого заключается не только в том, что потребительские кредиты принадлежат к числу самых выгодных и перспективных видов кредитования, но и в том, что по мере роста своего образовательного ценза клиенты все чаще прибегают к кредитованию для повышения уровня жизни и согласования планов своих расходов с ожидаемым доходом.

Несмотря на широкое развитие потребительского кредитования в РФ, в настоящее врeмя существует целый ряд проблем в области кредитования физических лиц.

Одной из важнейших проблем потребительского кредитования является то, что потенциальный заемщик не всегда способен самостоятельно тщательно изучить и осмыслить условия кредитного договора. Реальная стоимость кредита (с учетом всех комиссий и платежей) сущeственно превышает заявленный в публичной оферте отдельных кредитных организаций процент по кредиту. То есть рeчь идёт о наличии скрытых комиссий и других дополнительных расходов, о которых заемщик надлежащим образом не информирован. Таким образом, недостаточное раскрытие информации об условиях предоставления кредита вводит в заблуждение заемщиков относительно полной стоимости данной услуги банков.

Отсутствие полной прозрачности доходов граждан также является существенной проблемой потребительского кредитования. Физические лица продолжают получать незадекларированные доходы и не имеют возможности предоставить в банк достоверные сведения о величине заработной платы. Это не позволяет, с одной стороны, банкам с полной уверенностью судить о реальном финансовом состоянии потенциальных клиентов, а с другой - самим физическим лицам в полной мере удовлетворять имеющиеся у них потребности за счет потребительских кредитов в связи с невозможностью документального подтверждения своего финансового состояния. Данное положение дел затрудняет расчеты кредита, а также заставляет банки упрощать процедуру кредитования. В результате банки попадают в ситуацию, требующую определенных финансовых рисков.

Низкая платежеспособность населения, является сyщественным экономическим ограничением для развития рынка услуг потребительского и ипотечного кредитования. По данным коллекторского агентства «Сeквойя крeдит консолидейшн» платежеспособность населения России в 2015 году продолжает снижаться. Аналитики компании называют несколько причин данного снижения: рост стоимости услуг, подорожание продуктов первой необходимости, стагнация заработной платы, отсутствие улучшений в экономике. Это не могло не сказаться на возврате потребительских кредитов. По оценкам «Сeквойя крeдит консолидейшн»: заемщики стали допускать первую просрочку платежа по кредиту в два раза раньше, чем полтора года назад. Так, если в 2013 году граждане впервые перeставали платить по кредиту в среднем через 8,5 месяцев, к началу 2014 этот срок сократился до 7 месяцев, а к концу 2014 года - уже до 4,5 месяцев.

Еще одной очень важной проблемой потребительского кредитования является рост доли невозврата крeдитов. Доля проблемных кредитов в банковской сфере России в этом году может вырасти кратно, до 23% в базовом сценарии и до 40% в негативном, прогнозирует Stаndаrd & Pооr"s. По оценкам агентства «Эксперт РА» стабильно наблюдается значительное ухудшение качества кредитов. По итогам 2013 года объем просроченной задолженности вырос более чем на 40%, в то время как портфель необеспеченной розницы -- только на 30%. После стабилизации в IV квартале 2013 года просроченная задолженность по необеспеченной рознице снова начала расти: за 2014 доля кредитов, не погашенных в срок, от общего объема ссуд, по которым наступил срок платежа, выросла с 13% до 18,0 % (см. рис. 3.1.).

Рисунок 3.1. Уровень просрочки по потребительским кредитам

Негативный сценарий развития потребительского кредитования станет более вероятным, если рецессия в экономике затянется, а геополитическая напряженность усилится, отмечает S&P. В этом случае банкам будет непросто урегулировать проблемные кредиты.

Среди проблем, сдерживающих потребительское кредитование, можно выделить и закредитованность населения России. По данным коллекторского агентства «Сeквойя крeдит консолидейшн» на одного должника сегодня приходится в среднем 2-3 кредита, есть и максимальное количество кредитов - 17. Бюро кредитных историй «Эквифакс» отмeчает тeнденцию к снижению закредитованности россиян в I квартале 2015 года. Это свяаано с тем, что в конце 2014-го и I квартале 2015 года количество выдач новых кредитов сократилось. «Неудивительно, что в ситуации, когда количество новых кредитов в разы меньше выдач предыдущих лет, среднее число кредитов, приходящихся на заемщика, начало показывать спад», -- отмечают авторы исследования. По итогам I квартала 2015 года, доля клиентов, имеющих один контракт с банком, составляет 59,44%, два контракта -- 22,69%, три контракта -- 9,64%, четыре контракта - 4,26%, пять и более -- 3,96%

Большое распространение экспресс - крeдитования также может стать проблемой потребительского кредитования в России, так как подавляющее большинство невозвратов займов приходится имeнно на сферу экспресс - кредитования. Это происходит потому, что при данном виде кредитования минимальные требования к заемщикам, быстрота оформления кредита позволяют даже неблагонадежным клиентам оформлять банковские ссуды. На фоне ухyдшения экономического состояния в стране и снижения благосостояния граждан такие экспресс-кредиты могут угрожать ликвидности кредитных учреждений. Многие банки отказались от данного вида кредитования, другие снизили максимальные лимиты по программам экспресс-займов минимум на 30%. Однако, некоторые банки до сих пор поддерживают высокую кредитную активность в нише необеспеченных кредитов, несмотря на повышение рисков подобных операций. Так по данным банка «Открытие» доля кредитов, выданных по экспресс-технологии, в 2014 году составила 93,2 % от всех выдач.

К проблемам потребительского кредитования также можно отнeсти и слабое обеспечение кредитов и трудную реализацию залога в случае невозврата займа. Конечно, в случае неуплаты кредита, залогодержатель имеет право реализовать залоговое имущество на общественных торгах, однако это скорее всего потребует дополнительных финансовых затрат и может вполне оказаться невыгодным мероприятием.

Относительно высокий уровень процентных ставок, применяемых банками (из-за высокого уровня инфляции и кредитного риска) также является проблемой потребительского кредитования.

Россия имеет наиболее высокие процентные ставки по ипотечным кредитам среди многих европейских государств. Согласно мониторингу, проведённому 31 марта 2015 года агентством Сравни.ру, средняя ставка по жилищным кредитам составила 17,18 % (см.рис. 3.2).

Рисунок 3.2. Средняя ставка по жилищным кредитам

Снижению ставок способствовал запуск государственной программы льготного кредитования строящегося жилья. Благодаря её реализации Сбербанк запустил ипотеку по ставке 11,9%, ВТБ24 - под 12%, а Ханты-Мансийский банк Открытие начал кредитовать за 11,55% в год.

Больше всего господдержка повлияла на среднюю стоимость ипотеки на первичном рынке, которая подешевела до 16,79% (-2,7 п.п.). Средняя ставка по ипотеке на вторичном рынке составила 17,34% (-1,48 п.п.), а для займов на приобретение загородного жилья почти не изменилась - 19,94% (-0,14%).

Наиболее высокий уровень ставок по жилищным кредитам отмечен в банке Зенит (35%), Связь-банке (25%) и в банке Петрокоммерц (24,75%). Самый дешёвый кредит по ставке 10,3% в рамках спецпредложения можно оформить в Промсвязьбанке.

Для сравнения в США, например, уровень процентной ставки по ипотечным кредитам находится в пределах 4,5-6%, в Канаде -- 3,6-6,2%, во Франции -- 3,75-4%, в Испании - 5,2-6,1%, Италии - 4,2-5,3%, Германии -- 4-5%, в Португалии -- от 2,75%, на Кипре -- 4,25%.

Высокие процентные ставки характерны и для других видов потребительского кредита в Российской Федерации. Наиболее привлекательными на общем фоне выглядят предложения госбанков: Сбербанка, Банка ВТБ 24, Газпромбанка, Банка Москвы из-за более дешевого фондирования и кредитования госбанками значительного числа зарплатных клиентов по сравнительно низким ставкам. Тем не менее, высокие процентные ставки в целом делают заведомо невыгодным использование потребительских кредитов потенциальными клиентами со средним достатком.

В завершении обзора основных проблем в области кредитования физических лиц в Российской Федерации приведу результаты анкетирования 76 банков - участников рынка потребительского кредитования, проведенного рейтинговым агентством «Эксперт РА» по итогам 2014 года (см. рис. 3.3.).

Рисунок 3.3. Проблемы рынка потребительского кредитования в РФ

На основании вышеприведенных данных, мы видим, что наиболее болезненными проблемами в секторе потребительского кредитования для самих кредитных организаций на сегодня являются: рост закредитованности населения, рост просроченной задолженности, законодательные нововведения регулятора - Центрального банка Российской Федерации.

Рассмотрим подробнее данные о размещенных средствах в динамике за 2010-2013 года (Таблица 2.1.1).

Таблица 2.1.1.

Кредиты, депозиты, и прочие размещенные средства в рублях организациям на начало 2010-2013 гг.

в млн. руб.

	Всего, из них:	Корпоративным организациям	Кредитным организациям

Можно сделать вывод, что объем кредитования корпоративных клиентов в целом стремительно растет, в особенности, начиная с середины 2011 года.

Что касается структуры кредитного портфеля, основную долю занимают кредиты, выданные корпоративным организациям - на начало 2014 года она составила 81 % или 18191891 млн. руб. Исследуя данные показатели в динамике за 2010―2013 гг., можно отметить, что доля кредитов, размещенных в корпоративных организациях к 2014 году, постепенно снижается (с 92 % до 81 %), продолжая оставаться основной. В результате снизился удельный вес корпоративного портфеля в активах банковского сектора и в совокупных кредитах и прочих размещенных средствах. Этому поспособствовали: появление новых кредитных продуктов, совершенствование платежных систем, повышение жизненного уровня населения, стабильная экономическая ситуация, развитие законодательной и правовой базы, наличие информационных ресурсов. Доля же депозитов, размещенных в других кредитных организациях, остается практически неизменной, чуть сократившись к началу 2014 года.

Теперь рассмотрим в динамике, как изменяются объемы кредитования корпоративным лицам и кредитным организациям за аналогичный период (приложение 1).

Из графика видно, что объем размещенных средств организациям в целом растет, причем темпы роста увеличиваются с начала 2012 года. К началу 2013 г. спрос на кредиты со стороны качественных корпоративных заемщиков несколько снизился в связи с активизацией привлечения ими заемных средств на рынке облигаций. Доля кредитов нефинансовым организациям в их общем объеме снизилась до минимального за последние несколько лет значения - 59,4 % на 1.12.12, что стало следствием бурного роста объемов кредитования физических лиц. Наименьший прирост объема корпоративных кредитов за 2012 г. продемонстрировали 30 крупнейших банков (исключая ОАО «Сбербанк России»), а прирост значительно выше среднего - малые и средние региональные, а также московские банки, не в последнюю очередь за счет кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в регионах. ОАО «Сбербанк России» за этот период нарастило объем кредитования нефинансовых организаций на 13,7 %, обеспечив более 40 % прироста корпоративного кредитного портфеля в целом по банковскому сектору.

Что касается кредитных организаций, ситуация стабильная. Объем межбанковских кредитов, не имея явной тенденции, все же растет умеренными темпами. Объем предоставленных межбанковских кредитов за 2012 г. вырос на 6,9 % - до 4230,4 млрд. руб. (за 2011 г. - на 35,5 %). Их доля в активах банковского сектора уменьшилась с 9,5 до 8,5 %. При этом объем кредитов, размещенных в кредитных организациях - резидентах, возрос на 22,4 %, а в банках-нерезидентах - напротив, сократился на 4,2 %. В целом прирост депозитов, размещенных в кредитных организациях, за анализируемый период составил 55%, а среднегодовое значение за данный период составило 3 458 861 млн.руб.

На ту же дату объем кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей составил 27531130 млн.руб.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля и ее динамику за 2010-2013 гг. по срокам выданных ссуд. По состоянию на 1 января 2013 года объем кредитов, выданных банками в рублях и иностранной валюте организациям, составил 20917млрд.руб. Из них кредиты, выданные на срок:

До 30 дней - 655 млрд. руб. (3%);

От 31 до 90 дней - 608млрд.руб. (3%);

От 91 до 180 дней - 965млрд.руб. (5%);

От 181 дня до 1 года - 3375млрд.руб. (16%);

От 1 года до 3 лет - 5906млрд.руб. (28%);

От 3 лет - 8468 млрд. руб. (40 %).

Рассмотрев структуру кредитования организаций по срокам, можно говорить о его долгосрочном характере, так основную долю составляют кредиты свыше 3 лет, что явилось характерной чертой анализируемого периода (с 2010 по 2013гг.), так как в ранние периоды долгосрочные кредиты не были столь востребованы. Это, безусловно, является положительным моментом. Возможно, это связано с повышением доверия к клиентам со стороны банков и стабилизацией финансового состояния, как организаций, так и банков.

Данные диаграммы (приложение 3) наглядно свидетельствуют о том, что существует определенная зависимость удельного веса кредитов от сроков их предоставления. С удлинением сроков ссуд, их доля в кредитном портфеле увеличивается. Наблюдается тенденция к увеличению удельного веса долгосрочных кредитов сроком от 3 лет, остальные же кредиты не имеют определенной направленности ни к снижению, ни к увеличению, отклоняясь незначительно в ту или иную сторону. В начале 2013 года по сравнению с январем 2010 года, наибольший прирост имела ссудная задолженность по кредитам со сроком погашения от 31 до 90 дней - 114 %, и до 30 дней - 108 %, наименьший прирост наблюдался по кредитам со сроком погашения от 181 дня до 1 года - 37%.

В течение большей части 2012 г. российские банки ужесточали неценовые условия кредитования нефинансовых организаций (прежде всего требования к их финансовому положению и обеспечению по кредиту). Ряд банков уменьшал максимальный срок кредитования. Некоторые кредитные организации повышали процентные ставки по корпоративным кредитам. По результатам обследования Росстата, проведенного в конце года, в целом средневзвешенные процентные ставки по рублевым кредитам нефинансовым организациям в течение 2012 г. колебались около уровня, сложившегося к концу 2011 года, но были значительно меньше, чем в течение 2010 года.

Из приложения 4 видно, что в 2010 году средневзвешенная ставка по кредитам была намного больше, чем ставка рефинансирования, в 2011 году в некоторые месячные периоды даже ниже, а с конца 2011 по конец 2012 наблюдается ее умеренный рост и увеличение разницы между данными ставками. Столь большое уменьшение ставки по кредитам нефинансовым организациям в 2011 году, возможно, было связано с ожиданием новой волны кризиса в 2012 г. К тому же, доля организаций, рассматривающих высокий уровень процентных ставок как один из основных факторов, сдерживающих рост производства, почти не изменилась по сравнению с тем же периодом 2011 г., составив около 30%.

Изменение условий банковского кредитования было неоднородным. Влияние ряда факторов на условия кредитования различных категорий заемщиков обусловило разную степень изменения этих условий. Основными факторами снижения доступности кредитования стали изменение условий привлечения средств на внутреннем рынке, изменение ситуации с ликвидностью в банках, а также ожидание изменения этих и других факторов в будущем. Главным фактором, способствующим смягчению условий банковского кредитования и, соответственно, росту доступности кредитных ресурсов для всех категорий заемщиков, оставалась конкуренция между банками.

Одной из причин, которая вызывает проблемы кредитования корпоративных лиц, является несовершенная налоговая база и законодательство. Встает необходимость динамичного изменения этих параметров, в зависимости от требований рынка.

Существует много недочетов в организации работы банков: не соблюдаются основные принципы выдачи кредитов. Более серьезно надо относиться к оценке финансов будущего заемщика. Методики оценки основаны на анализе бухгалтерского состояния получателя кредита. Однако информация не всегда отражает действительное положение вещей.

Еще одна проблема - ставки кредитования корпоративных лиц (Приложение 4). Они должны быть такими, чтобы и банк и получатель кредита имели доход и компенсацию рисков. На снижение процентных ставок оказывает влияние уровень конкуренции на рынке предоставления кредитов. Предприниматели не хотят брать кредит по завышенной ставке в крупном банке. Средние и небольшие банки, выдвигают не такие жесткие требования к клиентам. Они готовы предоставлять каждому индивидуальные условия.

Так же проблема кредитования юридических лиц – это анализ количественных показателей, который связан с характеристикой финансового положения получателя кредита. Проблемы, в основном, связаны с отсутствием финансовой грамотности на предприятиях.

Объемы кредитования корпоративных лиц и МСБ, по доступной на сегодняшний день статистике Банка России, по итогам восьми месяцев 2013 года выросли в России в целом по сравнению с аналогичным периодом 2012 года. Этот прирост составляет около 18 процентов. Кредитных средств корпоративным клиентам, по России - 22,2 трлн рублей.

Одной из основных проблем для банков, является сокращение числа добросовестных и кредитоспособных заемщиков - корпоративных клиентов и МСБ. Еще одной проблемой можно назвать тот факт, что на рынке наблюдается явный спад интереса к долгосрочным инвестиционным вложениям. Для клиентов основной проблемой было и остается изменение процентных ставок по кредитам до срока его погашения.

Существуют сложности, связанные с недостаточной прозрачностью бизнеса. Отсутствие прозрачности делает анализ кредитоспособности клиента более трудоемким и детальным. Другая сложность - это отсутствие длинных денег: к ним имеет доступ ограниченный круг банков. И, стоит отметить требования регулятора по начислению резервов, которые становятся более жесткими. Это только часть трудностей, с которыми сталкиваются банкиры в настоящее время.

Следует отметить снижение инвестиционной активности предприятий. Нынешние инвестиционные настроения крупных корпоративных клиентов можно назвать сдержанными - многие компании откладывают запуск новых проектов либо оптимизируют инвестиционные потоки в недавно стартовавшие проекты. Пока речь не идет о серьезном сокращении финансовых вливаний в проекты, это скорее легкая оптимизация.

Инвестиционная активность бизнеса сейчас не очень высока. "За шесть месяцев 2013 года рост рынка корпоративного кредитования в СЗФО составил около 2,5 процента (за восемь месяцев рост 4,8 процента). В этих условиях конкурентная борьба за качественного корпоративного заемщика усиливается.

К проблемам на рынке кредитования корпоративных лиц можно отнести нестабильную ситуацию в стране и в мировой экономике в целом. Это приводит к ужесточению залоговой политики банков, что усложняет получение кредитов. Следует также отметить снижение инвестиционной активности предприятий.

Нынешние инвестиционные настроения крупных корпоративных клиентов можно назвать сдержанными - многие компании откладывают запуск новых проектов либо оптимизируют инвестиционные потоки в недавно стартовавшие проекты. Пока речь не идет о серьезном сокращении финансовых вливаний в проекты, это скорее легкая оптимизация.

Деловую активность сегодня демонстрируют только компании потребительского сектора телекоммуникационной отрасли и сферы торговли, так как спрос на их товары и услуги не является цикличным и не зависит от экономической ситуации.

В настоящее время наблюдается высокая конкуренция и борьба за клиента, что приводит к созданию различных программ лояльности и индивидуальному подходу к каждому корпоративному клиенту с учетом его индивидуальных потребностей и возможностей. Многие банки внедряют программы рефинансирования кредитов с целью привлечь клиентов более выгодными условиями и тарифами. Также банки стали гибко подходить к условиям страхования и залоговому обеспечению.

Средняя ставка по кредитам на один год на рынке варьируется от 9 до 13% годовых в зависимости от рейтинга заемщика и возможностей банков. Полагаем, что у ряда банков будет присутствовать небольшое снижение ставок до конца года.

Средний уровень ставок по кредитованию (в частности, приводимый ЦБ) не является показательным в связи со значительным расслоением рынка в зависимости от величины клиентов. Так, крупнейшие клиенты имеют возможность привлекать кредиты ниже 10 процентов годовых, тогда как для средних компаний ставки могут колебаться в диапазоне от 12,5 до 14 процентов годовых, а клиентам с высоким кредитным риском сложно претендовать на уровень ставок ниже 15-17 процентов годовых. Можно прогнозировать, что снижение ставок для крупнейших клиентов в государственных и некоторых частных банках может продолжиться, но для остальных категорий клиентов уровень ставок будет снижаться в меньшей степени.

Повышенный интерес вызывает проблема влияния указанных интеграционных процессов на российский банковский сектор как механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства в зависимости от объективных потребностей производства.

Проблема требует особого внимания исследователей, поскольку в настоящее время деятельность коммерческих банков носит всеобъемлющий характер, не ограничиваясь аккумуляцией и размещением растущей массы денежных средств организаций, предприятий и части населения. На банки возлагается надежда в обозримом будущем на финансирование экономического роста.

Исследователи признают, что основной проблемой влияния глобализации на функционирование российских банков является вхождение иностранных банков на российский рынок банковских услуг. Но перед тем как определить их позиции в России, целесообразно рассмотреть показатели современной отечественной банковской системы в сравнении с развитыми странами.

Во-первых, в России, как и в большинстве стран «Большой десятки», за исключением Швеции и Италии, продолжается тенденция к сокращению числа банков. Она наблюдалась также в 2009-2012гг., и на 1.01.2012г. число действующих банков в России составило 922единицы. Банки уходят с финансового рынка России по различным причинам: отток средств из банков, как корпоративных клиентов, так и населения, вызванный финансовым кризисом; несоблюдение нормативов ЦБ РФ по минимальному размеру капитала в связи с большим количеством проблемных кредитов; проведение реструктуризации (в основном из-за слияний и поглощений); значительное увеличение роли государственных банков в банковском секторе России.

Особенностью последних лет является то, что на российский рынок практически не выходят новые игроки: в 2010г. было зарегистрировано 9 новых банков, в 2011 - 1, а в 2012 - 2.

Во-вторых, относительный размер активов (отношение банковских активов к валовому внутреннему продукту страны) банковской системы России, являющийся одним из важнейших показателей степени развитости банковского сектора, демонстрирует тенденцию к росту. Однако данный показатель России значительно отстает от развитых стран: Швейцария - 628,1%; Великобритания - 497, 8%; Германия - 266,4%; США - 94,4%.

В-третьих, из-за большого превышения ссудного капитала над депозитным в России сложилась высокая банковская маржа. Так, в 2008 г. спрэд по процентным ставкам в России составил 6,5%, тогда как в Нидерландах - 0,2 %, Японии - 1,3%, Швейцарии - 3,2%, Канаде - 3,2%. Это, с одной стороны, может говорить о высокой доходности банковской деятельности в России, а с другой - это объясняется высокими рисками (повышенным резервированием), высокими операционными издержками российских банков, не обладающих теми же технологиями ведения бизнеса, что их зарубежные коллеги. Однако в послекризисные годы значение показателя в России снизилось до 3,12% в 2011г.

Итак, российская банковская система, отставая по показателям от зарубежных, тем не менее, стремится приблизиться к мировым стандартам и стать конкурентоспособной. Однако большинство российских банков характеризует низкая информационная прозрачность деятельности банков, слабая система риск-менеджмента и практик корпоративного управления. Наибольшей степенью влияния на рынке пользуются банки, контролируемые государством.

Именно с таким современным состоянием банковского сектора Россия вступила в ВТО, увеличивая долю своего участия в международных финансовых отношениях. Поэтому остро встает вопрос о степени присутствия иностранного капитала в национальной банковской системе. Проведем анализ текущих позиций иностранных банков в ней, чтобы затем обозначить направления дальнейшего развития.

Все эти факторы ведут к тому, что корпоративные клиенты все чаще предпочитают работать с банками нерезидентами, из-за недоверия к национальной банковской системе, что ведет к оттоку капитала из страны.

Деятельность большинства иностранных банков, присутствующих в России, преимущественно посвящена обслуживанию операций иностранных компаний, ведущих бизнес в России. Например, турецкий ЗАО КБ «Гаранти Банк-Москва» обслуживает преимущественно турецкие строительные и торговые компании, АКБ «Банк Китая» обслуживает китайских предпринимателей и туристов. Аналогичной специализации придерживаются иностранные банки для внешней торговли - ООО «Коммерческий банк Индии», ЗАО «Азия - Инвест Банк» и др. Эти банки являются каналом прямых иностранных, а что самое главное, диверсифицированных инвестиций.

Рассматривая особенности институциональных форм иностранных банков, важно отметить, что большинство из них всегда было представлено в России дочерними структурами. В настоящее время филиалы иностранных банков в России не зарегистрированы. Режим функционирования филиалов и дочерних предприятий различен, поскольку филиал не подпадает под юрисдикцию РФ. В связи с этим де-факто ЦБ РФ не дает разрешения на открытие прямых филиалов иностранных банков в России.

Для подписания протокола о вступлении России в ВТО был утвержден «Перечень специфических обязательств Российской Федерации по услугам». В нем представлен результат многолетних переговоров и обсуждений России с организацией, поскольку от обозначенных в нем условий зависит характер дальнейшего развития страны. Особенности указанных обязательств для банковского сектора отражены на рисунке приложения.

Во-первых, установлена квота в размере 50% на участие иностранного капитала в банковском секторе. Однако в последние годы доля иностранного капитала в банковской системе варьировалась от 24,53% до 28,49% , хотя с 2002 г. до вступления в ВТО ограничений на участие иностранного капитала в капитале российской банковской системы установлено не было. Установленное ограничение позволит избежать полной зависимости банковского сектора от капитала нерезидентов.

Во-вторых, открытие прямых филиалов нерезидентов в банковском секторе запрещено. Кризисы последних лет показали, что финансовая сфера, а в больше степени, банковский сектор является наиболее уязвимым от рыночных колебаний. Особенностью филиала как организационной структуры является то, что к нему не предъявляются требования ЦБ РФ как регулятора финансовой деятельности, что может привести к неравной конкуренции участников рынка.

На рынке банковских услуг банки с иностранным участием обладают рядом преимуществ, в числе которых возможность предоставления более дешевых кредитов за счет средств, привлекаемых с международных финансовых рынков; достаточный размер собственных средств для финансирования крупнейших российских компаний; возможность оперативно увеличивать капитал; способность к оперативному принятию стратегических решений и высокое качество риск-менеджмента. Кроме того, иностранные банки правильно позиционируются на рынке банковских услуг. И «Сити-банк», и «Райффайзенбанк» - успешные западные банки, - четко позиционированы на соответствующих сегментах и успешно работают на них, используя свои сильные бренды. Российские банки пока еще не имеют столь сильных технологий и не умеют точно позиционироваться на рынке. Более того, в погоне захвата рынка они размывают бренд, обезличивают свое рыночное предложение.

Сложившаяся ситуация в банковском секторе России, а также принятые ограничения по вступлению страны в ВТО (Приложение 5) позволяют утверждать, что экспансии иностранных банков в краткосрочной перспективе не произойдет. Вместе с тем нерационально полностью исключать риск её возникновения, поскольку банки-нерезиденты обладают значительными конкурентными преимуществами по сравнению с отечественными кредитными организациями. Межбанковскую конкуренцию свободнее всех выдержат банки с государственным участием, отличающиеся высокой степенью капитализации и имеющие значительный уровень доверия клиентов.

Система кредитования отечественных банков основана на разработках отечественных авторов. Применение зарубежных моделей и методов ограничено. Работа осуществляется по обычной схеме: анкета, пакет документов, заведение в базу данных при их отсутствии. Затем проверка службой безопасности, оценка кредитоспособности, после чего принимается решение о предоставлении или отказе в выдаче кредита. Когда речь идет о корпоративном бизнесе, то больше ответственности, значит больше показателей для проверки и жестче требования, следовательно, больше времени. Система кредитования физических лиц более автоматизирована, поэтому есть смысл усовершенствовать систему кредитования корпоративных клиентов. В общем виде система кредитования состоит из трёх этапов: оценка заёмщика, предоставление кредита и последующий контроль. На наш взгляд, систему банковского кредитования можно представить в виде схемы (Приложение 6) .

При выборе путей стратегического развития кредитования корпоративного бизнеса особое место занимает оценка эффективности направлений деятельности с использованием факторных моделей. Оценивается тот или иной целевой показатель, служащий своего рода ориентиром в процессе выработки оптимального стратегического плана.

Таблица 2.1.2 - Факторы, определяющие кредитную политику в области кредитования корпоративного бизнеса

Уровень проявления	Факторы, определяющие кредитную политику в области кредитования корпоративного бизнеса
(Макроэкономический)	общее состояние экономики страны, регионов и отраслей, обслуживаемых банком политическая ситуация денежно-кредитная политика Банка России и финансовая политика правительства РФ уровень развития банковского законодательства степень развития банковской инфраструктуры
Внутренний	размер и структура ресурсной базы ликвидность банка характер специализации степень рискованности и прибыльности различных видов кредитов наличие квалифицированного, специально обученного персонала размер и состав портфеля корпоративных заемщиков

Суммируя вышесказанное, реальные проблемы в этой сфере следующие:

Низкий уровень капитализации российских банков

Высокий уровень просроченной ссудной задолженности

(см.приложение 8)

Слишком дорогие кредитные ресурсы, особенно долгосрочные

Недостаточная информатизация и автоматизация банков

Эти проблемы носят характер, и могут привести к колоссальным сдвигам экономики в негативную сторону, отрицательно влияя на социально-экономические процессы в целом.

Для решения их можно предложить следующие рекомендации:

Создание Совета между Ассоциацией российских банков (АРБ) и РСПП.

Предоставление государственных гарантий банкам при кредитовании предприятий из приоритетных отраслей могло бы помочь преодолеть кризис доверия и стать фактором для поддержки реального сектора. Причем для достижения действительно ощутимого эффекта такие гарантии должны предоставляться не только государственным, но и частным банкам, удовлетворяющим определенным требованиям.

Снижение ставки налога на прибыль в случае ее реинвестирования в собственный капитал банка стало бы положительным моментом для увеличения капитализации банковской системы.

Для того, чтобы поддержать банковскую систему Правительству и ЦБ РФ необходимо реализовать следующие меры:

Снизить нормативы обязательных резервов;

Смягчить условия кредитования с использованием отдельных видов залога;

Предоставить беззалоговые кредиты;

Частично компенсировать убытки коммерческих банков от операций на рынке межбанковского кредитования, если они возникли вследствие отзыва лицензии у банка-контрагента (необходимо для восстановления рынка МБК).

Для решения проблем с просроченной задолженностью можно рекомендовать следующее:

1. Более тщательно анализировать положение дел заемщика

2. Разработать более жесткие требования к заемщикам

3. Вести более гибкую политику для стратегических (ключевых) клиентов

4. Поддерживать положительный имидж

5. Ввести внутренний режим минимизации издержек и экономии затрат

Башкирский государственный университет

Ключевые слова

кредитование, рынок потребительского кредитования, проблемы кредитования, перспективы развития, lending, consumer lending market, credit problems, prospects

Просмотр статьи

⛔️ (обновите страницу, если статья не отобразилась)

Аннотация к статье

Актуальность темы исследования обусловливается тем, что развитие области потребительского кредитования способствует ускоренному развитию не только потребительского рынка, но и банковского сектора экономики, что способствует росту экономики нашей страны в общем, а также увеличению качества и жизненного уровня российских граждан. Данная работа посвящена проблемам развития рынка потребительского кредитования в Российской Федерации. Выделены базовые проблемы, влияющие на эффективное развитие данного рынка, предложены пути решения для устранения существующих проблем. Также произведен анализ состояния современного рынка потребительского кредитования в России.

Текст научной статьи

Многим людям уже приходилось сталкиваться с банками, взять кредит, ипотеку, ссуду или же вложить деньги в депозиты. Потребительский кредит - один из наиболее удобных и популярных форм кредитования для физических лиц. Под данным видом кредита понимают покупку товара с выплатой его стоимости по частям и уплатой процентов по договору, либо денежный заем на приобретение необходимой вещи. Потребительское кредитование в России в последние годы развивалось стремительными темпами, количество клиентов банков увеличивалось с каждым годом. Однако в настоящее время рост рынка замедлился. И некоторые аналитики прогнозируют, что в будущем потребительское кредитование будет иметь некоторые проблемы, которые повлияют на его развитие. Причиной этому послужит и мировой финансовый кризис, который заметно повлиял на рынок потребительского кредитования, и снижение доходов населения, и др. В 2014-2015 гг. динамика основных показателей потребительского кредитования в России определялась в основном ситуацией на внешних рынках, замедлением роста экономики страны, а также изменением курса рубля. Объемы потребительского кредитования в России хоть и увеличиваются с каждым годом, но при этом снижается их темп роста. Динамика потребительского кредитования в России за 2011-2015 гг. приведена на рисунке 1 . Рис. 1 - Динамика потребительского кредитования в России в 2011-2015 гг., млрд. руб. В 2015 г. объем потребительского кредита в целом по стране составил 11,051 трлн. руб., что на 1,094 трлн. руб. больше, чем в 2014 г. Для сравнения, изменение в 2014 г. по сравнению с 2013 г. составило 2,22 трлн. руб. Таким образом, можно сказать, что прирост в 2014 г. составил 28,7%, а в 2015 г. темп роста заметно снизился и составил всего 10,9%. Причиной этому послужило резкое изменение ставки рефинансирования Центральным Банком в конце 2014 г. Банк России поднял ключевую ставку с 10,5% до 17% 16 декабря 2014 г. Изменение ставки произошло из-за изменения курса рубля, когда за день рубль понизился по отношению к доллару на 9%, а доллар США вырос на 6 руб., до 64,4 руб. Повышение Центральным Банком ключевой ставки до 17% позволило банкам значительно увеличить проценты по кредитам и займам. Несмотря на то, что объем потребительского кредитования увеличивается с каждым годом, существует ряд проблем, влияющих на развитие данного рынка. И главной проблемой всегда будет являться риск невозврата полученного кредита. Это может быть связано с невозможностью человека вернуть кредит из-за нарастания процентов по просрочке, то есть срабатывает эффекта снежного кома и, как следствие, клиент оказывается неспособным произвести расчет по займу. Или же может быть так, что заемщик изначально не планировал возвращать кредит. Для этого очень часто используют утерянные документы. Однако в последнее время банки в обязательном порядке требуют присутствия получателя кредита и наличие второго документа, удостоверяющего личность. Очень часто бывает так, что кредитор отчаивается получить свой кредит обратно и заставляет получателя займа взять новый кредит, в новом месте, или приобрести какую-нибудь дорогую вещь в собственность . Чтобы избежать подобных ситуаций, многие банки при оформлении потребительского кредита, требуют, чтобы клиент представил справку о доходах и залогового обеспечения. Именно предоставление имущественного залога действительно помогает кредиторам снизить кредитные риски, особенно, если выдаются большие и долгосрочные займы. Имущество для залога обязательно оценивается, в некоторых случаях даже страхуется и передается в распоряжение банка, что при возникновении ситуации неплатежа позволяет реализовать его и покрыть финансовую задолженность. Также, чтобы покрыть риски невозврата кредитов, банки повышают процентные ставки по кредитам. Следовательно, тут прослеживается четкая закономерность между качеством оформляемых кредитов и процентной ставкой по потребительскому кредитованию. Если, например, число недобросовестных, безнадежных клиентов, клиентов, которые путем мошенничества берут кредиты и в дальнейшем не возвращает их, увеличивается, банки стараются повышать процентные ставки по займам, тем самым пытаясь снизить риск невозврата выданных кредитов. Это не единственный фактор, который влияет на процентную ставку, но все же он является немаловажным. Таким образом, коммерческим банкам необходимо совершенствовать систему контроля и проверки добросовестности клиентов и их способности и возможности выплачивать проценты по займам, с целью уменьшения процентной ставки по потребительским кредитам. Еще одной причиной замедленного роста потребительского кредитования является недобросовестность самих банков. Многие из них при подписании договора с заемщиком умалчивают о наличии скрытых выплат. Т.е. когда в кредитном договоре содержатся скрытые платежи и в результате этого заемщику приходится выплачивать намного большую сумму, чем ожидалось. Банки не всегда исполняют требования ЦБ РФ об указании эффективной процентной ставки. Немаловажной проблемой, которая в настоящее время значительно влияет на темпы роста потребительского кредитования, является насыщенность рынка. Большинство населения получило потребительские кредиты и уже не может или не хочет брать новые займы . Многие российские банки еще не разработали единую систему требований к заемщикам, которая позволила бы произвести простую оценку суммы, на получение которой они могут рассчитывать. Кроме того, до сих пор большинство банков продолжает работать над созданием общей базы неблагополучных клиентов, позволяющей определять тех, кто постоянно не возвращает долги по кредитам, а также исключать их на этапе рассмотрения заявок. Основной упор банки должны делать на привлечение пристального внимания к достаточно новым кредитным формам, таким как овердрафт или кредитование при использовании пластиковых карт. Также банкам чаще следует уделять внимание маркетинговым исследованиям, чтобы узнать потребности населения в новых вариантах кредитования. Согласно мнениям некоторых аналитиков, для совершенствования потребительского кредитования должны предусматриваться изменения в законодательстве, с помощью которых банки смогут воспользоваться разными вариантами обеспечения займов у населения, и таким образом они бы смогли значительно уменьшить риск невозврата кредитов. Также следует отметить, что в настоящее время некоторые крупные банки отказались от услуг коллекторских агентств и пытаются добиваться выплаты долгов, а также изъятия залога у заемщиков при помощи судебных процессов. И так как перспектива уголовного преследования является для заемщика малопривлекательной, данный подход является действенным . Несмотря на достаточно большое количество желающих получить потребительский кредит, большинство из предложений оказывается нереализованными из-за достаточно жестких банковских условий, предъявляемых к потенциальным заемщикам, а также к вариантам кредитного обеспечения. Поэтому, говоря о перспективах потребительского кредитования в России, в отношении клиента необходимо принимать более гибкую политику не только в общих вопросах кредитования, но и в узких. Таким образом, можно сказать, что в 2015-2017 гг. банковская система России будет находиться под риском значительных негативных изменений внешней среды, что потребует от нее гибкости и способности сохранять устойчивость при переходе к менее благоприятным сценариям развития. И в заключении хотелось бы отметить, что, несмотря на то, что потребительский кредит является одной из наиболее удобных форм кредитования населения для приобретения различных товаров и услуг, в настоящее время на данном рынке существует достаточное количество различных проблем, которые препятствуют дальнейшему его развитию. И на основании представленных проблем, можно определить основные задачи, которые необходимо решить в ближайшее время в области потребительского кредитования: 1) повышение финансовой грамотности населения; 2) обеспечение граждан всей необходимой информацией на этапе заключения договора; 3) предотвращение невозвратов задолженности и защита кредиторов, в том числе путем сбора информации, формирования кредитных историй, повышения действенности институтов залога и обеспечения; 4) совершенствование системы работы с плохой задолженностью - действенных судебных и исполнительных процедур.

Рассмотрев предыдущие пункты, определенно выделялись проблемы, которые можно озвучить в этой главе.

Рост рынка потребительского кредитования в России сопряжен с решением текущих проблем, без решения которых невозможно добиться его поступательного развития.

Бурный процесс развития рынка потребительского кредитования сопряжен с множеством проблем, как старых, так и вновь образовавшихся.

Работу западных банков существенно упрощают базы данных кредитных историй за длительный период. В России законодательная и практическая работа по созданию кредитных историй ведется (например, принят и с 1 июня 2005 года вступил в силу Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ «О кредитных историях», создаются бюро кредитных историй), но больших массивов данных как таковых до сих пор нет. В силу хотя бы хронологического фактора. На Западе статистика по потребительскому кредитованию ведется десятилетиями (а в США, Канаде, Финляндии и ЮАР уже более века), что позволяет более точно оценивать риски, что упрощает выдачу кредиту и снижает процентные ставки. Такие эффекты на российском рынке очень желательны, но эту проблему (даже при условии наличия законодательной базы) способно решить только время.

Впрочем, даже наличие кредитных историй не отменяет некоторой нестабильности в стране, несовершенства судебной системы и связанных с этим проблем реализации обеспечения по «плохим» кредитам.

Значительная часть средств граждан остается в «серой» зоне экономики, а значит, продолжает быть недоступной для получения кредитов. В отсутствие реальной информации о доходах не может быть и речи о цивилизованном потребительском кредитовании.

Важно отметить, что очень большую роль играют внешние факторы: состояние глобальной экономики, цены на энергоносители, спекулятивные ожидания международных инвесторов. Для банков это означает рост корпоративных дефолтов, сворачивание кредитных программ, сокращение депозитной базы, поскольку основные усилия будут направлены на поддержание приемлемого качества кредитного портфеля и рефинансирование существующих клиентов.

Банкам необходимо выбрать ту стратегию, которая позволит сохранить капитал, обеспечить приемлемое качество активов и разумное соотношение доходов и издержек. Это максимально консервативный подход, при котором умеренный рост возможен по отдельным направлениям.

Потребительский кредит в современных условиях оказывает двоякое влияние на экономические процессы. Потребительский кредит способствует развитию экономики, поскольку:

• а) стимулирует расширению покупательского спроса, ускоряет производство и реализацию товара;
• б) способствует перераспределению доходов не только в пространстве (между различными участниками процессов производства и потребления), но и во времени.
• в) устанавливает баланс между совокупным спросом и совокупным предложением в краткосрочном периоде.
• г) сокращает временные разрывы между потребностью в определенных товарах и услугах и возможностью их оплаты.
• д) сокращает издержки обращения, связанные с хранением товаров.
• е) увеличивает скорость денежного обращения. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода.
• ж) дает возможность производителям снять остроту проблемы перепроизводства товаров и услуг, скоординировать в будущем производственные планы с учетом прогноза потребительского спроса и избежать кризиса сбыта.

В тоже время потребительский кредит может оказывать и отрицательное влияние на экономические процессы:

• - На уровне индивида потребительский кредит создает иллюзию богатства и приводит к чрезмерным тратам. По мере роста задолженности часто возникают трудности с ежемесячными платежами. Кроме того, потребитель с высокой долей задолженности в потребительском бюджете отчасти теряет покупательский потенциал и привлекательность для товаропроизводителей в будущем.
• - покупки в кредит обходятся дороже, чем при оплате наличными. Увеличение расходов связано с необходимостью оплаты процентов за пользование кредитом.
• - на макроуровне потребительский кредит, временно форсируя рост производства и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастанию перепроизводства и обострению экономических кризисов. Уровень потребительского кредитования зависит от экономического цикла. На стадии подъема население увеличивает покупки в кредит, в период пика - замедляет, в период спада - резко снижает, в период депрессии - стабилизирует, а затем повышает объемы покупок товаров в кредит. Потребительский кредит в период подъема может способствовать «перегреву» экономики.

При росте количества заемщиков банк может столкнуться с проблемами: качества обслуживания, порядке приема платежей и программном обеспечении. Поэтому необходимо использовать современные системы автоматизации. Для повышения эффективности работы следует также придерживаться линии на специализацию персонала, его мотивационной части, а также достижения плановых показателей.

Развитие кредитных операций производится в рамках общей стратегии развития Банка, с учётом установленных отраслевых, региональных, количественных и качественных приоритетов, рыночной ситуации и напряжённости конкуренции.

Несмотря на достаточно высокие темпы роста потребительского кредитования, существует ряд проблем:

• а) Несовершенство отечественного законодательства
• б) насыщение рынка потребительского кредитования. Практически все платежеспособное население уже имеет потребительские кредиты и не может, или по каким-либо причинам не хочет брать новые. С другой стороны, на кредиты существует большой спрос среди потребителей, значительного опыта работы с которыми большинство банков не имеет. Речь идет о заемщиках с неофициальным доходом и индивидуальных предпринимателях.
• в) проблема невозврата потребительских кредитов. Она связана с отсутствием в России эффективной системы взыскания долгов (независимые коллекторские агентства слишком малы и не проходили испытание кризисом).
• г) потребители не доверяют кредитам. Некоторые банки, рекламируя свои кредитные продукты, (для увеличения объема потребительских кредитов) умалчивают или не полностью раскрывают информацию о реальных размерах процентных ставок, взимаемых за пользование кредитом, комиссиях и других скрытых дополнительных выплатах по кредиту.

В целом, видится три основных направления решения рассматриваемых проблем в сфере потребительского кредитования:

• - Законодательное урегулирование вопросов, связанных с обеспечением надлежащего информирования кредитными организациями населения об условиях предоставления потребительских кредитов;
• - ориентация на долгосрочные отношения с потребителем;
• - разработка новых инструментов и подходов для работы с новым видом потенциальных заемщиков.

В настоящее время Федеральная Антимонопольная Служба (ФАС) России совместно с Банком России разрабатывает рекомендации кредитным организациям по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов, направленные на защиту конкуренции на рынке финансовых услуг, повышение прозрачности деятельности кредитных организаций, формирование более полного представления населения об услугах кредитных организаций, повышения доверия к ним.

Кроме того, Министерство финансов России совместно с заинтересованными федеральными органами исполнительной власти и Банком России разрабатывает новый проект федерального закона «О потребительском кредите», направленного на регулирование отношений, возникающих между потребителями и кредиторами при предоставлении потребительского кредита, установление прав потребителей на получение достоверной информации об условиях потребительского кредита.

Проект направлен на регулирование отношений, возникающих между заемщиками - физическими лицами и кредиторами (кредитными организациями) при предоставлении потребительского кредита, и на установление прав заемщиков на получение полной и достоверной информации об условиях потребительского кредита.

В новой редакции, в частности, реализована идея паспорта потребительского кредита, а Банк России наделяется правом устанавливать вид единой формы предоставления информации заемщику. Существенно расширен перечень информации, которую банк обязан предоставлять заемщику до заключения договора. В проекте закона также прямо предусмотрена обязанность кредитора предоставить заемщику проект кредитного договора до его заключения.

Кроме того, в новой реакции более четко сформулированы нормы о разделении условий договора на индивидуальные и общие. При этом в общих условиях договора потребительского кредита запрещается устанавливать обязанность заемщика пользоваться дополнительными услугами кредитора или третьих лиц, за исключением случаев, когда их оказание является бесплатным для заемщика. Индивидуальные условия согласовываются кредитором и заемщиком индивидуально (к ним относятся в том числе сумма кредита, срок действия договора, валюта кредита, процентная ставка или порядок ее определения).

Также в законопроекте устанавливаются:

• а) порядок заключения договора потребительского кредита;
• б) безусловное право заемщика в течение 10 календарных дней с даты получения потребительского кредита досрочно вернуть всю сумму кредита без предварительного уведомления кредитора с уплатой процентов за фактический срок кредитования;
• в) порядок оценки кредитоспособности заемщика;
• г)перечень информации, доводимой до сведения заемщика после предоставления кредита;
• д) последствия нарушения заемщиком сроков возврата основной суммы долга или уплаты процентов.

Федеральное государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

«Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации»

(Финакадемия)

Факультет открытого образования

Заочная форма обучения

Кафедра Банки и банковский менеджмент

Наименование дисциплины Организация деятельности коммерческого банка.

Форма контроля Курсовая работа.

На тему: Потребительское кредитование: проблемы и перспективы.

Выполнил: студент группы 07101ДФРС3-БД Пантелеева Н.А. (группа, фамилия и инициалы)

Преподаватель : доцент Федюнин А.С.

(ученая степень, фамилия, инициалы)

Москва 2010г.

Введение………………………………………………………………………….	3
Глава 1. Теоретические аспекты развития потребительского кредитования…	6
1.1. Сущность и роль потребительского кредита в системе кредитных отношений……………………………………………………………..
1.2. Виды потребительского кредита……………………………………..	12
1.3. Применение технологий потребительского кредита в странах Запада и России и их нормативное обеспечение…………………….
Глава 2. Финансово-экономические показатели развития потребительского кредитования…………………………………………………………………...
2.1. Методика потребительского кредитования…………………………	36
2.2. Анализ рынков потребительских кредитов России…...……………	41
Глава 3. Развитие потребительского кредитования в России: проблемы и перспективы……………………………………………………………………
3.1. Основные проблемы потребительского кредитования в России и пути их решения………………………………………………………
3.2. Перспективы развития потребительского кредитования в России..	78
Заключение……………………………………………………………………......	8 2
Список используемой литературы………………………………………………	8 8
Приложения………………………………………………………………………..	9 3

Введение

Слово «кредит» происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю".

Потребительский кредит - кредит, назначение которого состоит в предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения потребительских нужд с последующим возмещением долга.

Потребительский кредит - форма кредита, при которой заемщиками являются физические лица, а кредиторами - кредитные учреждения, предприятия и организации. Служит средством удовлетворения потребительских нужд населения; может носить как денежную, так и товарную форму.

Современный подход к жизни все чаще заставляет задуматься не о прекрасном далеком, а о настоящем, которое тоже должно стать прекрасным. Поэтому все меньше людей готовы долгие годы копить деньги на приобретение желаемого. Зачем отказывать себе в удовольствиях, если их можно получить уже сегодня, а заплатить потом? Ведь, по сути, люди потратят то же количество времени на выплаты по кредиту, что и на процесс накопления, но желаемое приобретут уже сейчас.

Потребительский кредит очень важен в современном мире, т.к. он даёт нам:

1. возможность получить те вещи, которых без использования кредита пришлось бы очень долго ждать или которые были бы просто не доступны;

2. гибкость: делать покупки в удобное время на распродажах при снижении цен и совершать выгодные сделки, даже если в этот момент мы не располагаем нужной суммой наличных;

3. безопасность: когда мы делаем покупки или путешествуем, кредитные карточки и расходные счета являются более удобным и надёжным средством оплаты по сравнению с наличными деньгами;

4. помощь: кредит позволяет оплачивать непредвиденные срочные расходы (ремонт автомобиля после аварии);

В рыночной экономике широко используются кредитные отношения, поэтому знание теоретических основ кредита является необходимым условием для рационального использования ссуд в качестве инструмента, позволяющего обеспечить удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах с целью получения дохода.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

Естественно, кредит сам по себе не может обращаться в экономической системе. Для осуществления кредитных операций создаются специальные институты – банки.

Кредитные операции составляют основу активной деятельно­сти коммерческих банков, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в раз­витие экономики страны;

в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществ­лении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным ор­ганизациям, заемщикам и обществу в целом.

Кредитование в банках – это соблюдение определенных практикой правил, которые включают следующие основные этапы: это рассмотрение кредитной заявки и собеседование с Заемщиком; изучение его кредитоспособности и оценка кредитного риска; подготовка и заключение кредитного договора.

Целью настоящей работы является изучение особенностей потребительского кредита, его сущности, проблем и перспектив в России, как одного из основного направления деятельности коммерческого банка.

Исходя из цели исследования, были поставлены следующие задачи:

Рассмотреть экономическую сущность потребительского кредита;

Проанализировать потребительский кредит в России;

Определить проблемы и перспективы развития потребительского кредита в России.

Предметом исследования в данной курсовой работе выступает одно из основных видов деятельности коммерческих банков - кредитование.

Глава 1. Теоретические аспекты развития потребительского кредитования.

1.1. Сущность и роль потребительского кредита в системе кредитных отношений.

При рассмотрении кредитных отношений различают две формы кредитной системы – функциональную и институциональную. «Функциональная форма включает в себя совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Институциональная форма рассматривает кредитную систему как совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду». Потребительское кредитование относится к функциональному аспекту кредитной системы и занимает там одно из важных мест.

Потребительский кредит служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. Ссуды, которые предоставляются физическим лицам для осуществления предпринимательской деятельности, потребительскими не считаются.

При потребительском кредите заемщиками являются физические лица, а кредиторами – кредитные организации (банки), а также предприятия и организации различных форм собственности. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

Потребительский кредит тесно связан с банковским кредитом, так как долговые обязательства покупателей используются торговыми фирмами и финансовыми компаниями для получения банковских ссуд. Благодаря этой связи возникла расширительная трактовка потребительского кредита. В соответствии с этим под потребительским кредитом понимают совокупность товарных и денежных ссуд, предоставляемых фирмами, банками и государствами населению для удовлетворения его личных потребностей.

В странах с развитой рыночной экономикой потребительский кредит, как удобная и выгодная форма обслуживания населения играет большую роль в экономике. Поэтому он подвергается активному регулированию со стороны государства. Регулирование может осуществляться как на уровне выдачи кредита, так и на уровне его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного потребителя через процентную ставку, срок кредита, первоначальное участие собственными средствами в кредитуемой операции, либо в ужесточении режима кредитования.

В различных странах действуют различные законы в области кредитования индивидуальных заемщиков, но все они объединены общей установкой: ради повышения уровня жизни потребительский кредит должен быть доступен в необходимом объеме.

В России потребительский кредит предоставляется как в товарной, так и в денежной форме. Товарную форму в виде рассрочки платежа имеет кредит, предоставляемый населению на покупку товаров длительного пользования, жилищное строительство, приобретение квартир. В денежной форме выдается кредит на строительство и ремонт жилья, на неотложные нужды и т.п. Потребительский кредит может выдаваться наличными деньгами или в форме безналичных перечислений.

Таким образом, потребительский кредит может быть использован на инвестиционные цели и на текущие потребности заемщиков – физических лиц. В кредитных отношениях между гражданами и торговыми фирмами коммерческие банки непосредственного участия не принимают. Этим потребительский кредит отличается от банковского, предоставляемого в денежной форме. Однако потребительский кредит тесно связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие рассрочку платежа, используют долговые обязательства для получения банковских ссуд.

Спецификой широко понимаемого потребительского кредита является то обстоятельство, что заемщиком здесь выступают физические лица, берущие ссуду на удовлетворение личных потребностей. Кредитование потребительских нужд населения осуществляется на тех же условиях, что и кредитование юридических лиц: возвратность, срочность, платность и обеспеченность.

Принцип возвратности заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме с процентами. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от прочих экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита любой формы, его основным атрибутом. В случае невозврата кредита в срок заемщику начисляются пени, то есть штрафные санкции, размер которых устанавливается в кредитном договоре.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, то есть в нем находит конкретное выражение фактор времени. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. «Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в распоряжении заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране». Этому принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами а соответственно его объемы и темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют им вкладывать привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.

Принцип платности означает, что «каждый заемщик должен внести кредитору определенную плату за временное заимствование у него денежных средств для своих нужд». Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода цена кредита. Платность кредита призвана оказать стимулирующее воздействие на заемщика, побуждая его увеличивать собственные ресурсы и экономно расходовать средства. Кредитору платность обеспечивает покрытие его затрат и получение прибыли. При установлении платы за кредит коммерческие банки сегодня учитывают следующие факторы:

· базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам Банком России;

· средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, то есть за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;

· средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитам различного вида;

· структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

· спрос на кредит (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

· срок, на который испрашивается кредит;

· вид кредита, степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

· стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже плата за кредит).

Банковское законодательство Российской Федерации предусматривает, что выдача кредитов коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения. Основными видами обеспечения кредита являются поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Договор поручительства достаточно часто применяется при выдаче потребительских кредитов, поскольку в данном случае заемщиком выступает физическое лицо.

«Поручительство представляет собой договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет на себя обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика». Поручителем может выступать любой хозяйствующий субъект или физическое лицо доказавшее свою платежеспособность.

Гарантия – это вид поручительства, применяемый только между юридическими лицами. Поэтому в практике потребительского кредита данный вид кредитного обеспечения не используется.

Залог как способ обеспечения выполнения обязательств перед кредитором регламентируется Законом РФ от 29 мая 1992 года № 2872-1 «О залоге». Сам по себе залог имущества означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек, предусмотренных кредитным договором. В современной практике кредитования используются два вида залога:

1) залог с оставлением имущества у должника;

2) залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).

Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита является довольно распространенной формой кредитного обеспечения, хотя и увеличивает расходы заемщика на кредит за счет оплаты страховых взносов. В ходе данного страхования заемщик кредита в банке заключает со страховой компанией договор страхования. Договор страхования прилагается к кредитному договору. На практике применяется тройной договор страхования, который заключается между страховыми компаниями, банком и заемщиком. Срок страхования соответствует сроку, на который был выдан кредит. Договор страхования предусматривает, как правило, возмещение банку со стороны страховщика 50-90 % суммы невозвращенного заемщиком кредита в установленный срок и процентов по нему.

Ответственность страховщика по договору страхования наступает обычно через 20 рабочих дней после просроченной заемщиком даты погашения кредита, указанной в кредитном договоре. Страховая компания обязана выплатить банку как кредитору страховое возмещение в течение 15 рабочих дней после наступления данного страхового случая.

Тройной договор страхования должен четко предусматривать, на какие цели выдается и, следовательно, страхуется сам кредит, а также последовательность (то есть сроки) возврата кредита банку и др.

Важным условием обеспечения возврата кредита является оценка кредитоспособности заемщика и предоставление кредита только кредитоспособному и платежеспособному заемщику.

Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимается наличие у него предпосылок для получения кредита в срок. Кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.

Прежде чем предоставить кредит, банк определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен.

Для определения платежеспособности заемщика при выдаче потребительского кредита кредитор изучает его месячные доходы и расходы. Доходы, как правило определяются по трем направлениям:

· доходы от заработной платы;

· доходы от сбережений и ценных бумаг;

· другие доходы.

К основным расходам ссудозаемщика относятся выплаты подоходного и других налогов, алиментов, ежемесячные выплаты по ранее полученным ссудам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию имущества, жизни, коммунальные платежи и т.д.

Потребительский кредит на текущие нужды носит краткосрочный или среднесрочный характер. Предоставляется на срок до пяти лет. Потребительский кредит на инвестиции носит долгосрочный характер. От заемщика требуют предоставления отчет об использовании кредита, документов, подтверждающих его целевое использование.

1.2. Виды потребительского кредита.

На сегодняшний день на рынке потребительских кредитов представлено большинство коммерческих банков. Которые предоставляют своим потенциальным клиентам следующие виды потребительских кредитов:

· кредит на неотложные нужды;

· кредит на капитальные затраты;

· корпоративный кредит;

· кредит на оплату услуг по установке телефона и подключению к мобильной сети;

· кредит под заклад ценных бумаг;

· кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов;

· кредит на оплату обучения в образовательных учреждениях;

· связанное кредитование.

Кредит на неотложные нужды (среднесрочный кредит) может быть предоставлен гражданам, имеющим самостоятельный источник дохода (в том числе пенсионерам) по месту их жительства. Этот кредит предоставляется на различные цели потребительского характера, такие, как: покупка мебели, бытовой техники, транспортных средств, а также на оплату стоимости путевок и другие цели.

Второй вид потребительского кредит банка – кредит на капитальные затраты (долгосрочный) – в отличие от кредита на неотложные нужды требует от населения предоставления отчета о его использовании и документов о целевом направлении полученных в банке сумм.

В целях оказания помощи гражданам в строительстве (реконструкции) и приобретения жилья на основании Указом Президента РФ № 1180 от 10 июня 1994г. банкам разрешено выдавать три вида жилищных кредитов:

а) краткосрочный или долгосрочный на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство (земельный кредит);

б) краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, т. е. Непосредственно для финансирования строительных работ (строительный кредит);

в) долгосрочный кредит на приобретение жилья.

Развивая свои отношения с корпоративными клиентами, коммерческие банки могут предлагать их работникам так называемый корпоративный кредит. Этот вид потребительского кредита удобен и для банка, для заемщика. Заемщик не должен искать поручителя или предлагать какие-либо иные формы кредитного обеспечения, поскольку поручителем в данном случае выступает предприятие, на котором работает заемщик. Для банка преимущество данного вида потребительского кредита связано с повышением гарантии возвратности кредита.

В современных условиях высоких темпов роста потребительского кредитования многие коммерческие банки предлагают своим клиентам кредитные новинки, среди которых можно выделить кредит на оплату услуг по установке телефона и подключению к мобильной сети, а также на подключение мобильного телефона, кредит под заклад ценных бумаг, кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов. Два последних вида кредитных услуг не требуют наличия стабильных доходов у заемщика, гарантировать возвратность кредита должны ценные бумаги и драгоценные металлы, помещаемые на хранение в банк.

Одним из новых видов потребительского кредита является кредит на оплату обучения в образовательных учреждениях, который предоставляется на взаимовыгодных для банка и заемщика условиях. Этот кредит выдается на оплату обучения на дневном отделении российских высших и средних специальных учебных заведений. Банк рассматривает кредитную заявку заемщика до сдачи им вступительных экзаменов, а после зачисления абитуриента и предоставления им договора о подготовке специалиста определяет окончательный размер лимита кредитования. Данный вид кредита предусматривает очень комфортную для заемщика схему. Банк открывает кредитную линию, но клиент выбирает сумму кредита не сразу, а по необходимости. Учащийся может взять лишь часть суммы, например, для оплаты первого семестра, и платить проценты только за этот промежуток. Заемщик может оплатить второй семестр собственными средствами, а третий – кредитными. По этому виду кредитования банк может предоставить отсрочку погашения основного долга по кредиту. Закончив обучение, заемщик погашает кредит и проценты по нему ежемесячно в течение пяти лет. Кроме того, срок действия кредитного договора может быть пролонгирован в случае предоставления учащемуся академического отпуска или призыва на службу в армию.

Практически все коммерческие банки сегодня предлагают связанное кредитование, предусматривающее кредит под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети фирм, осуществляющих розничную торговлю. Первый взнос наличными деньгами покупателей, приобретающих товары в кредит, а также срок рассрочки платежа за них (срок кредита) поставлены в зависимость от стоимости товара. Если цена товара, разрешенного к продаже в кредит, не превышает 12-кратный минимальной месячной зарплаты, то покупатель вносит сразу не менее 20 процентов стоимости этого товара и получает рассрочку платежа на срок от 6 месяцев до 3 лет, а если цена товара превышает названный предел, то необходимо первоначально при покупке товара в кредит оплатить 40 процентов его стоимости, а остальная часть подлежит погашению в срок до 5 лет.

Но наиболее популярным видом кредитования остается кредит на неотложные нужды. Это самый распространенный вид потребительского кредитования. Он существует с 1993 года. Этот кредит многоцелевой с его помощью заемщик может решить любые насущные проблемы: оплатить лечение, отдых, купить машину, организовать свадьбу и т.д. сумма кредита ограничена платежеспособностью заемщика.

Таким образом, приведенное выше описание видов кредитных услуг позволяет говорить об их разнообразии и возрастающей конкуренции между банками на рынке потребительских кредитов. Это позволяет предполагать, что при сохранении современных экономических тенденций потребительское кредитование в ближайшем будущем будет развиваться, а следовательно будут возникать новые виды и формы потребительского кредитования.

1.3. Применение технологий потребительского кредита в странах Запада и России и их нормативное обеспечение.

Потребительский кредит получил широкое распространение в промышленно развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости. По существу, целые фрагменты потребительского рынка функционируют лишь благодаря использованию различных схем потребительского кредитования. В нашей стране производители товаров длительного пользования (понимаемых в широком смысле слова, включая недвижимость) ежедневно сталкиваются с проблемами ограниченности спроса, вызванной как раз отсутствием возможности эффективной продажи в рассрочку. Это, в первую очередь, касается жилищного строительства и отчасти автомобилестроения, торговых организаций, реализующих достаточно дорогие импортные товары, бытовую и оргтехнику.

Следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, нежели только покупка товаров длительного пользования (durable goods), таких как автомашины, бытовая техника и т. п. Так покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского кредитования. Текущие покупки посредством дебетовых кредитных карточек по своей значимости и распространенности не уступают использованию потребительского кредита при крупных покупках. Большинство кредитных карточек, используемых населением стран Запада, являются именно дебетовыми, что принципиально отличается от кредитных карточек, распространенных в нашей стране. Дебетовая кредитная карточка может иметь дебетовый (отрицательный) остаток, что означает, что в пределах определенного лимита банк-эмитент фактически кредитует покупки владельца кредитной карточки по покрытию его текущих расходов.

Между тем с точки зрения практического применения схемы потребительского кредитования не представляют собой ничего сложного. Единственное объективное условие, необходимое для широкого распространения потребительского кредитования, - это нормализация политического и экономического климата в стране, включая упорядочение и четкое соблюдение хозяйственного законодательства.

Экономическая стабилизация важна с той точки зрения, что она порождает взаимное доверие кредитора и заемщика (потребителя) в контексте долгосрочной финансовой состоятельности друг друга. При сделках потребительского кредитования и для кредитора, и для заемщика важна предсказуемость другой стороны. Иными словами, выдавая кредит на покупку автомобиля в рассрочку или выдавая кредитную карточку, банк-кредитор ориентируется на уровень заработной платы (или иных доходов потребителя) и для него важно, чтобы этот уровень дохода, являющийся источником покрытия кредита, с большой степенью вероятности сохранился на весь - иногда весьма продолжительный - срок кредитования. Точно так же потребитель должен быть уверен в долгосрочной финансовой стабильности банка-кредитора как фактора выполнения им своих обязательств (особенно актуально это, например, при покупке дома в рассрочку, частично финансируемой за счет единовременного взноса покупателем собственных накоплений).

Четкая спецификация нормативной базы является защитой как кредитора, так и покупателя от форс-мажорных обстоятельств, вызванных сознательным либо вынужденным уклонением участника сделки от исполнения своих обязательств по договору потребительского кредита. Эффективное хозяйственное законодательство в таких случаях оперативно и с минимальными издержками в судебном порядке защищает финансовые интересы пострадавшей стороны.

В свете вышесказанного понятно, почему потребительское кредитование при всей его простоте и чрезвычайной актуальности для российской экономики в нашей стране в 1990-е годы не получило сколько-нибудь серьезного развития. Сейчас, когда четко обозначились тенденции общей экономической и политической стабилизации и некоторого оживления, в первую очередь в отраслях легкой промышленности, появляются необходимые предпосылки для более широкого применения технологии потребительского кредитования при продаже товаров и услуг населению.

Наибольшее распространение потребительский кредит получил в США: только за период 1970-х годов наблюдался троекратный рост остатков по потребительскому кредиту. К началу 1990-х годах он превышал сумму 600 млрд. долл. Стоит отметить, что темпы роста потребительского кредита в промышленно развитых странах Европы опережали динамику рынка США (так, в Германии в 1970-х годах наблюдался пятикратный рост потребительского кредита, достигнув уровня 190 млрд. долл. США к началу нынешнего десятилетия). Однако разница в стартовых позициях стран после Второй мировой войны предопределила особенное положение рынка США как наиболее емкого и развитого. Поэтому, анализируя западный опыт, необходимо в первую очередь обратить внимание на практику потребительского кредита США.

Под потребительским кредитом в федеральном законодательстве США и отдельных штатов понимается получение физическим лицом кредита для удовлетворения личных и семейных потребностей, а также нужд домашнего хозяйства. Очевидно, что такое толкование включает в себя как покупку товаров и услуг для текущего потребления, так и товаров длительного пользования и покупку недвижимости. Последний вид потребительского кредита принято выделять в отдельную отрасль в силу ее специфики.

В законодательной практике США «потребительский кредит принято делить на погашаемый постепенно (installment) и единовременно (noninstallment). Потребительский кредит, погашаемый разовым взносом должника, как правило, предоставляется коммерческими банками (single payment loans) или предприятими сферы услуг (service credits). Под постепенно погашаемым кредитом понимается ссуда, погашаемая двумя и более взносами. Именно этот вид потребительского кредита получил наибольшее распространение в США (без учета ипотечного кредита)». Это во многом cвязано с развитием практики такого вида постепенно погашаемого кредита (installment credit), как возобновляемого кредита (open end credit). Под возобновляемым кредитом, в отличие от разового (close end credit), понимается предоставление ссуды заемщику посредством возобновляемого/револьверного счета заемщика у кредитора (revolving charge account), разновидностью которого являются дебетовые кредитные карточки.

В общем виде возобновляемый кредит можно определить как "кредитный договор в соответствии с которым:

· кредитор предоставляет потребителю (заемщику) право в счет предоставленного кредитором кредита или по кредитной карточке время от времени покупать (или арендовать) товары и услуги или получать ссуды;

· вся сумма предоставленного кредита, проценты по нему, а также все связанные с кредитной операцией расходы и сборы дебетуются по ссудному счету потребителя (заемщика);

· проценты за пользование кредитом если предусмотрены, то начисляются периодически;

· потребитель (заемщик) имеет преимущественное право выбора: возвратить ссуду единовременно или по частям либо кредитор периодически начисляет по счету потребителя процент за задержку срочного платежа и позволяет потребителю продолжать практику покупки и аренды в кредит"

Возобновляемый кредит наиболее распространен в сфере обращения кредитных карточек, эмитируемых коммерческими банками, предприятиями розничной торговли и компаниями - владельцами сети бензоколонок.

Другим методом классификации потребительского кредита является деление поставщиков потребительского кредита на первичных агентов-продавцов (originators) и вторичных агентов-кредиторов (holders). В широком классе случаев продавцом кредита (originator) и кредитором (holder) будет выступать одно и то же лицо, однако типична и ситуация, когда на рынке будут присутствовать два агента: например, большая часть кредитов на покупку автомобиля оформляется по месту продажи автомобиля дилером, а затем передается в банк или финансовую компанию. В этом случае автодилер за дисконт передает свои права по кредиту финансовому учреждению.

Кроме того, законодательство США подразделяет потребительский кредит на «финансовый (lender credit) и товарный (vendor credit). Очевидно, что под финансовым кредитом подразумевается выдача денежной ссуды, а под товарным предоставление продавцом товара права потребителю заплатить за сделанную у него покупку в рассрочку».

Таким образом, можно составить схему классификации потребительского кредита в США, представленную на рисунке 1.

Рис. 1. Схема классификации потребительского кредита в США.

Согласно предложенной выше классификации можно выделить две принципиальные схемы продажи товаров длительного пользования в кредит:

· двусторонняя (два основных варианта схемы):

· продавец - покупатель, при которой продавец товара выступает одновременно и кредитором; при этом не исключен вариант перепродажи/переуступки долга потребителя третьему лицу (как правило, коммерческому банку или финансовой компании);

· кредитор - покупатель, при котором кредитор предоставляет покупателю несвязанный кредит, а покупатель расплачивается с продавцом чеком банка;

· трехсторонняя (покупатель - продавец - кредитор), при которой продавец товара немедленно предъявляет счет покупателя (потребителя) к оплате финансовому институту (банк, финансовая компания), обслуживающему покупателя; эту схему, как правило, обслуживают три независимых договора: договор купли-продажи между потребителем и продавцом, кредитный договор между потребителем и финансовым институтом и договор участия (member agreement) между банком и продавцом о переводе банку счетов, выставленных на потребителя, за оговоренный дисконт.

Наибольший интерес представляет последняя схема, так как она получила наибольшее распространение в практике потребительского кредита. Во многом это объясняется популярностью среди потребителей кредитных карточек, эмитированных коммерческими банками и финансово-кредитными учреждениями.

Графически последняя схема представлена на рисунке 2.

Рисунок 2. Схемы продажи товаров длительного пользования

Стоит указать на природу дисконта, уплачиваемого предприятием розничной торговли банку за учет счета покупателя, который является, по сути, скидкой за платеж наличными (cash discount). Дело в том, что в практике торговых предприятий принято предоставлять скидку (обычно 3 - 5 процентов) со стандартной цены клиентам, оплачивающим покупку наличными. При оплате кредитной карточкой потребитель такой скидки не получает. С другой стороны, продавец, предъявив счет в банк, фактически достигает того же эффекта, что и в случае получения наличности. Таким образом, покупатель, воспользовавшись кредитной карточкой, экономит на необходимости получать наличные в банке (комиссия банка за снятие наличных), но теряет право на скидку, которое переходит к банку.

Ставка дисконта в основном зависит от условий договора участия (member agreement), но, как правило, составляет 5 процентов, то есть находится на уровне ставки скидки за платеж наличными.

Успех развития потребительского кредита в США во многом связан с функционированием на рынке специализированных информационных агентств: так называемых кредитных бюро (credit bureaus) и кредитно-сыскных бюро (credit reporting bureaus/investigating bureaus).

Кредитные бюро, как правило, организуются ассоциациями торговых и финансовых предприятий, хотя не исключены случаи создания и независимых бюро. Эти агентства занимаются сбором финансовой информации не только о текущих, но и потенциальных клиентах предприятий-участников. К таким данным относится не только информация о доходах клиента, но и предположительная оценка состояния счета клиента в банках, данные о предоставленных и погашенных кредитах. Кроме того, досье на клиента может также содержать и информацию, потенциально влияющую на его кредитоспособность: семейное положение, количество иждивенцев, судебные иски и, иногда, личные характеристики клиента: данные об успеваемости в учебных заведениях, где учился клиент, возможные осложнения в личных отношениях (например, потенциальный развод), моральный облик и т. д. Кредитные бюро собирают и предоставляют данные на абонентских условиях членам ассоциаций, однако могут продать разовую информацию и третьим лицам, но за существенно большую плату. Часто предприятия - члены ассоциации "скидывают" имеющиеся у них данные кредитному бюро, чтобы они впоследствии стали доступными остальным членам ассоциации. Таким образом, кредитные бюро выполняют еще и функцию общего банка данных по клиентам предприятий-участников ассоциации.

Рассмотрим методику расчета параметров сделки потребительского кредитования на примере постепенно погашаемых кредитов (installment credit).

Финансовая деятельность по предоставлению кредита предполагает использование различных методов погашения задолженности, а также последовательностей определения параметров кредитной сделки, выбор которых зависит чаще всего от статуса кредитора (если банк или кредитное учреждение за базовый параметр берут процентную ставку, то розничный торговец может отталкиваться от разработанного им графика погашения задолженности).

При этом, объявляя график погашения кредита покупателю, розничный продавец (retailer) должен четко понимать, какую ставку процентов он применяет и какое финансовое бремя ложится в итоге на заемщика. В практике потребительского кредита США эти параметры входят в число прочих, которые кредитор должен "раскрыть" при заключении сделки.

Для определения годовой ставки поставщики потребительского кредита (vendors), как правило, пользуются специальными таблицами годовых процентных ставок (annual percentage rate), которые позволяют получить величину ставки, исходя из графика погашения долга.

В потребительском кредите простые проценты, как правило, начисляются на всю сумму кредита и присоединяются к основной сумме долга уже в момент выдачи кредита. Погашение долга с процентами производится равными частями на протяжении всего срока кредита. Таким образом, сумма долга с процентами равна:

S = P (1 + n · i),

где S - наращенная сумма долга;

P - выданный кредит;

n - срок кредита в годах;

i - ставка процентов за период.

Разовый погасительный платеж будет исчисляться как

q = S / n · m ,

где q - сумма разового погасительного платежа;

m - количество погасительных платежей в году.

В связи с тем, что проценты начисляются на всю сумму долга, а фактическая его сумма периодически уменьшается во времени, эффективная процентная ставка (по фактически использованному кредиту) оказывается заметно выше, чем ставка по условию потребительского кредита.

Для измерения эффективной процентной ставки интерпретируем погасительные платежи как постоянную срочную ренту, а выданный кредит - как текущую (приведенную) величину ренты. Под текущей величиной потока платежей, в том числе финансовой ренты, понимается сумма всех дисконтированных членов такого потока на "нулевой" момент времени. Для определения текущей величины ренты применяются коэффициенты приведения ренты, рассчитываемые как сумма членов геометрической прогрессии, состоящей из дисконтных множителей на каждый период платежа. Значения этих коэффициентов (anj) зависят только от ставки процентов и числа членов ренты, они рассчитаны для широкого спектра значений ставок (j) и количества платежей (n) и приводятся в специальных таблицах. Таким образом, текущая величина ренты равна:

где R - член ренты.

Оценка эффективной ставки сводится, следовательно, к расчету коэффициента приведения такой ренты по данным, характеризующим условия потребительского кредита. Приравняем текущую величину платежей (дисконтируя по неизвестной ставке j) сумме долга: P = q · anj. Далее получаем:

anj = n /(1 + n · i).

Значение искомой ставки рассчитывают из полученного коэффициента приведения. Получаемая таким образом ставка годовых сложных процентов заметно больше ставки, примененной при кредитовании. Например, при трехлетнем периоде потребительского кредитования под 10 процентов годовых действительная ставка составит 19,46 процента, то есть практически в два раза больше.

Поскольку практика потребительского кредита предполагает начисление процентов сразу на всю сумму кредита, одна из задач, возникающих при планировании погашения задолженности, заключается в определении остатка задолженности на любой момент срока кредитования, иначе говоря, как расчленить погасительный платеж на сумму погашения основного долга и проценты по кредиту. Для этого применяется так называемое правило 78 (rule of 78). Название правила вытекает из суммы порядковых номеров месяцев одного года (она равна 78). Предположим, кредит берется на один год с помесячным погашением. Согласно "правилу 78", при первом платеже уплата процентов составляет величину, равную 12/78 от общей начисленной суммы процентов, оставшаяся часть суммы идет на погашение основного долга. Из второго платежа на уплату процентов идет 11/78 общей начисленной суммы процентов и т. д. Последняя уплата процентов составит 1/78. Таким образом, процентные платежи представляют собой убывающую арифметическую прогрессию, т. е. погашение процентов происходит ускоренно.

Обобщим это правило для n лет и p платежей в году. Тогда последовательные номера месяцев в обратном порядке представляют собой величины t = pn, pn-1, pn-2, ..., 1, а сумма этих чисел будет равна: Q = pn(pn + 1)/2.

Доли от общей суммы процентов, следовательно, составят t/Q. Теперь находим абсолютные суммы процентных платежей: (t/Q)Pni, где P - первоначальная сумма долга.

"Правило 78" позволяет использовать при погашении потребительского кредита метод равных срочных уплат. В соответствии с этим методом на протяжении всего срока погашения заемщиком регулярно выплачивается фиксированная величина, часть которой идет в погашение долга, а другая часть выплачивается в виде процентов за заем. Величина долга систематически убывает. В связи с тем, что процентные выплаты уменьшаются, увеличиваются суммы, идущие на погашение долга. Фиксированная величина одной регулярной выплаты, равная Y, может рассматриваться как постоянная рента, поэтому, приравняв первоначальную сумму долга текущей величине этой ренты, получим:

где anj - коэффициент приведения годовой ренты со ставкой j.

Зная размер срочной выплаты, можно разработать план погашения кредита при условии, что проценты начисляются на остаток долга.

В нашей стране вплоть до перестроечных процессов (до 1987 года) преобладали два основных вида потребительских кредитов: кредит на покупку товаров длительного пользования и на жилищное строительство (индивидуальное и кооперативное). Первый вид кредита носил косвенный характер, так как его предоставляли различные торговые организации при посредничестве кредита Госбанка СССР. Второй вид кредита выдавался непосредственно кредитными учреждениями – Госбанком и Стройбанком.

С началом процесса формирования рыночных форм хозяйствования, сопровождающегося падением производства, а соответственно и товарооборота, а также активным созданием в розничной торговле частных коммерческих структур потеряло свое практическое значение кредитование населения в форме потребления товаров в торговле с рассрочкой платежа.

Кредитование жилищного строительства, а также предоставление некоторых других видов потребительских кредитов (на строительство и благоустройство садовых участков, строительство, покупку и ремонт домов в сельской местности для сезонного проживания, на покупку молодняка животных и хозяйственное обзаведение, на неотложные потребительские нужды) взял на себя созданный в 1987 году Сберегательный банк СССР и преобразованный в 1991 году в Акционерный коммерческий Сберегательный банк России.

Кредит на неотложные нужды (среднесрочный кредит) может быть предоставлен гражданам, имеющим самостоятельный источник дохода (в том числе пенсионерам) по месту их жительства. Кредит предоставляется гражданам от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. В качестве обеспечения банк принимает:

1) поручительство граждан Российской Федерации, имеющих постоянные доходы;

2) поручительство платежеспособных предприятий и организаций - клиентов банка;

3) передаваемые в залог ликвидные ценные бумаги, а также движимое и недвижимое имущество, товарно-материальные ценности.

Уплата процентов производится ежемесячно с погашением кредита, начиная с первого числа, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Нестабильная ситуация в нашей стране, приводящая к инфляционным процессам, вынуждает банки изменять процентную ставку за пользование ссудой в связи с изменением учетной ставки Центрального банка России. С 1994 года эта ссуда выдается сроком до 3 лет в размере до 10 тыс. долларов США или рублевый эквивалент этой суммы, но не более суммы 10-месячной заработной платы ссудозаемщика.

Следует отметить, что в настоящее время резко увеличился объем просроченной задолженности по данному кредиту. Причиной этого является, во-первых, рост безработицы, во-вторых, увеличение ежемесячных платежей, в-третьих, отказ бухгалтерских работников предприятия перечислять платежи в погашение кредитов. Это в свою очередь приводит к ограничению выдач банком указанных ссуд.

Кредит на капитальные затраты (долгосрочный) требует от населения предоставления отчета о его использовании и документов о целевом направлении полученных в банке сумм.

Выдача потребительских кредитов этого вида регулируется Положением о жилищных кредитах, утвержденных Указом Президента РФ № 1180 от 10 июня 1994 г. и распространяемом на все коммерческие банки

Выдача жилищных кредитов производится на основании Положения о жилищных кредитах, действие которого распространяется и на кредиты, получаемые и для приобретения недвижимого имущества на садовых и дачных участках.

Кредитно-финансовая поддержка населения в решении жилищной проблемы осуществляется при использовании гражданами собственных средств, а также безвозмездных субсидий, получаемых на строительство или приобретения жилья на основании постановления Правительства РФ № 1278 от 10 декабря 1993 года.

До недавнего времени рынок потребительского кредита в России был весьма узок и ориентирован в основном на высокодоходные группы населения. Сбербанк, который ранее был монополистом на рынке потребительского кредита и ориентировался на массового потребителя, практически прекратил свою деятельность в этом направлении из-за высокой степени невозврата.

Наибольшее развитие схемы потребительского кредитования получили на рынке жилья, причем весь рынок в основном сконцентрирован в Москве и частично в Санкт-Петербурге. Кроме того, некоторые автодилеры в Москве практикуют продажу автомобилей в рассрочку.

Стоит оговориться, что в обоих случаях речь не идет о потребительском кредите в классическом его понимании: потребительский кредит здесь присутствует только в своей экономической сути, а фактические правоотношения сторон закрепляются, как правило, иным образом. Дело в том, что вместо сделки купли-продажи и кредитного договора с клиентом оформляется договор аренды с правом выкупа (лизинг), а реализуемый товар (квартира, автомобиль) находятся в собственности продавца до момента выплат потребителем всей стоимости товара и арендных взносов, которые и можно интерпретировать как проценты по потребительскому кредиту. Кроме того, потребителя, как правило, попросят оплатить от 30 до 50 процентов стоимости покупки при заключении договора.

Исходя в целом из негативной оценки существующей российской практики, разумным представляется взять за основу западный опыт потребительского кредита. Основываясь на нем, можно выделить две основные схемы (технологии) проведения операций потребительского кредитования:

· двусторонняя (торговое предприятие - потребитель);

· трехсторонняя (торговое предприятие - потребитель - банк).

В двусторонней схеме кредитование потребителя осуществляется за счет оборотных средств торговой компании, а сам кредит является чисто товарным. Удобство такой схемы заключается в том, что потребитель имеет дело только с одним контрагентом.

В трехсторонней схеме кредитором выступает банк, а торговая компания выступает в роли пункта продажи как товара, так и кредита, так как банк, заключив кредитный договор с покупателем, перечисляет средства на счет торгового предприятия.

В обоих случаях потребитель не имеет доступа к денежным средствам. Разница схем, по существу, состоит в наличии двух принципиально разных кредиторов (либо банк, либо торговое предприятие).

Выбор в пользу реализации одной из предложенных моделей будет зависеть от результатов сравнительного анализа изменения эффективности и рисковости хозяйственных операций для торговой организации в зависимости от внедряемой схемы.

В своей кредитной деятельности коммерческие банки руководствуются, прежде всего, Гражданским кодексом Российской Федерации как основным нормативно-правовым документом, регламентирующим все экономические операции на территории страны, а также следующими нормативными документами:

2. Положение Банка России “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации” от 05.12.2002 года №205-П.

3. Положение Банка России “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)” от 31.08.1998 года № 54-П с учетом дополнений и изменений.

4. Положение Банка России “О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета” от 26.06.1998 года № 39-П с учетом дополнений и изменений.

Кроме того каждый коммерческий банк разрабатывает собственные инструкции, требования и регламенты для осуществления операций потребительского кредитования. В частности, в Сбербанке это следующие документы:

1. “Регламент приема документарных ценных бумаг в обеспечение по кредитным договорам в рублях, заключаемым учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации с юридическими лицами” от 14.01.1997 года № 144-р и изменения к нему.

2. “Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам и списания безнадежной и/или признанной нереальной для взыскания задолженности” от 18.05.2001 года № 455-3-р и изменения к нему.

3. “Временный регламент создания в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери” от 30.05.2002 года № 760-3-р.

4. “Временная методика определения краткосрочной и долгосрочной категорий кредитного риска контрагента - корпоративного клиента и установления лимитов риска” от 9.11. 2001 года № 838-р.

5. “Регламент по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов Сбербанка России” от 20.11.2001 года № 278-2-р и изменения к нему.

6. “Порядок работы с обеспечением в виде ГКО и ОФЗ при предоставлении Сбербанком России и его филиалами кредитов и гарантий” от 27.06.2000 года № 608-р и изменения к нему.

7. “Порядок выдачи Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам под залог мерных слитков драгоценных металлов” от 19.03. 2001 года № 717-р и изменения к нему.

8. “Регламент взаимодействия подразделений Центрального аппарата и филиалов Сбербанка России по вопросам присвоения корпоративным клиентам категорий кредитного риска и установления лимитов риска, их мониторинга, актуализации и контроля” от 08.02.2002 года № 890-р.

9. “Методика залоговой оценки акций” от 28.01.2000 года № 578-р.

10. “Положение о страховых компаниях, участвующих в страховании имущества, являющегося предметом залога” от 14.06.2002 года № 954-р.

11. “Методика расчета процентов и неустоек и округления рассчитываемых величин при проведении кредитных операций” от 13.02.2003 года № 1061-р.

Глава 2. Финансово-экономические показатели развития потребительского кредитования.

2.1. Методика потребительского кредитования.

Потребительский кредит предоставляется физическим лицам - гражданам Российской Федерации. Кредиты предоставляются по месту регистрации заемщиков или по месту нахождения предприятия – работодателя заемщика, клиента банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств заемщика по кредитному договору. Предоставление кредита не по месту регистрации заемщика осуществляется после получения от банка по месту регистрации заемщика информации о наличии (либо отсутствии) задолженности по кредитам, кредитной истории с последующим его уведомлением о факте выдачи кредита.

Кредитование заемщика производится на основе кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита либо на основе договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с установлением максимальной суммы кредита, которую сможет получить заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий. Выдача кредита производится в пределах максимальной суммы кредита (лимита выдачи), при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит выдачи.

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.

Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.

Обеспечением могут служить:

· поручительства граждан Российской Федерации;

· поручительства юридических лиц;

· залог недвижимого имущества;

· залог транспортных средств и иного имущества;

· залог мерных слитков драгоценных металлов;

· залог ценных бумаг;

· гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

Уплата процентов производится ежемесячно, одновременно с погашением кредита, либо ежеквартально. При этом ежеквартальное погашение кредита не применимо для аннуитетных платежей.

Величина процентной ставки по вновь выдаваемым кредитам утверждается Правлением банка. За обслуживание ссудного счета заемщик вносит единовременный платеж (тариф) в размере от 0 до 3 процентов от суммы кредита по договору. Размер единовременного платежа (тарифа) устанавливается кредитным комитетом банка.

Для получения кредита заемщик предоставляет в банк следующие документы:

1. Заявление - анкета;

2. Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заемщика, его поручителя и/или залогодателя (предъявляются);

3. Документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя.

4. Документы по предоставляемому залогу.

5. Другие документы, предусмотренные иными нормативными документами банка по кредитованию физических лиц.

При обращении заемщика в банк за получением кредита кредитный работник осуществляет проверку представленных заемщиком и поручителем документов и сведений, указанных в заявлении-анкете, рассчитывает платежеспособность заемщика и поручителя, анализирует и обобщает представленные материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита. Окончательное решение о предоставлении или отказе в предоставлении кредита принимает Кредитный комитет банка. Оценка платежеспособности поручителей - физических лиц производится аналогично оценке платежеспособности заемщика.

Оценочная стоимость недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества устанавливается на основании экспертного заключения специалиста банка , либо независимого эксперта. Оценочная стоимость мерных слитков драгоценных металлов принимается в размере 100 процентов учетной цены на драгоценные металлы, устанавливаемой Банком России.

Банком могут быть использованы как одна, так и несколько форм обеспечения.

В некоторых, определенных банком, случаях заемщик должен застраховать в пользу Банка переданное в залог имущество от рисков утраты (гибели), повреждения на случаи, предусмотренные Правилами страхования страховщика. Банк имеет право самостоятельно определять целесообразность страхования.

Кредитный работник определяет платежеспособность заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний, и представленного заявления - анкеты.

При принятии положительного решения о выдаче кредита банк оформляет с заемщиком кредитный договор, срочное обязательство, договоры поручительства, договоры залога, другие документы согласно нормативным документам банка, определяющим порядок предоставления отдельных видов кредитов. Все документы составляются в 3-х экземплярах: один экземпляр каждого документа - для заемщика, два экземпляра - для банка.

Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем зачисления на счет заемщика по вкладу, действующему в режиме до востребования или зачисления на счет банковской карты заемщика. Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу, действующему в режиме до востребования, или счет банковской карты заемщика. Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится.

В случае образования просроченной задолженности по кредиту кредитный работник уведомляет заемщика о возникновении по его кредитному договору просроченной задолженности, предлагает погасить ее. В случае неисполнения заемщиком и его поручителем своих обязательств перед банком банк предъявляет иск в суд с целью принудительного взыскания задолженности по кредитному договору или осуществляет удовлетворение требований банка из стоимости заложенного имущества путем продажи предмета залога с публичных торгов.

Погашение основного долга и уплата процентов может осуществляться аннуитетными или дифференцированными платежами. При этом в течение срока погашения кредита порядок погашения не меняется.

Аннуитетные платежи в погашение задолженности списываются банком со счета по вкладу, действующему в режиме до востребования, открытому заемщиком в банке, ежемесячно в последний рабочий день, начиная с месяца, следующего за месяцем получения кредита, на основании длительного поручения заемщика.

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится путем перечисления денежных средств со счетов заемщика по вкладам на основании их письменного поручения, взноса наличных денег в кассу банка, перевода денежных средств через предприятия связи или другие кредитные организации, удержания из заработной платы заемщика. Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

При дифференцированных платежах в установленную кредитным договором дату, являющуюся последним днем платежного месяца, на счет, предназначенный для учета просроченных процентов, подлежит вынесению сумма процентов, недоплаченных Заемщиком на дату последнего погашения задолженности в отчетном периоде. Не подлежат вынесению на счет по учету просроченных процентов проценты, начисленные за период с даты, следующей за датой последнего платежа заемщика в погашение задолженности в отчетном периоде, по установленную кредитным договором дату исполнения заемщиком своих обязательств по кредиту в этом же периоде.

При неисполнении заемщиком обязательств по уплате аннуитетных платежей в установленный кредитным договором срок просроченная задолженность по процентам и просроченная задолженность по основному долгу, рассчитанная как разница между размером аннуитетного платежа и просроченной задолженностью по процентам, относится на соответствующие балансовые счета по учету просроченных процентов и просроченной задолженности по основному долгу.

Задолженность по кредиту, безнадежная или признанная нереальной для взыскания в установленном Банком России порядке, списывается с баланса банка за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на расходы банка, не уменьшающие налогооблагаемую базу при исчислении налога на прибыль.

2.2. Анализ рынка потребительских кредитов России.

В последнее время все большее количество банков выходят на рынок потребительского кредитования. Через два-три года в России начнется бум потребительского кредитования. По оценке экспертов, до 20 – 30 процентов автомобилей и бытовой техники россияне будут покупать в кредит, а банки одолжат им на эти цели до 2 млрд. долларов. Таким же станет и спрос на ипотечные кредиты после неизбежного падения ставок до уровня менее 10 процентов годовых в валюте. Пока потребительское кредитование в нашей стране слабо развито (лишь около 20 банков финансируют покупку бытовой техники и автотранспорта), а ипотечное кредитование находится на начальном этапе развития. Согласно оценкам специалистов к концу 2002 года кредиты банков на покупку автомобилей и бытовой техники составляли всего 200 - 300 млн. долларов. "В ближайшие два года рынок будет расширяться и кредитный портфель банков может достигнуть 2 млрд. долларов. По пессимистическому сценарию - около $1 млрд. через два-три года", -утверждают они. Оптимистический сценарий основан на том, что к концу 2006 г. в кредит будут приобретаться около 20 процентов бытовой техники и российских автомобилей и около 30 процентов новых иномарок.

Покупка в рассрочку - услуга для нашего рынка новая и потребителем пока мало изученная. Цивилизованная форма такой сделки выглядит совсем не так, как в советские времена. За возможность растянуть оплату по времени начисляются проценты, а для того, чтобы воспользоваться этой услугой, нужно убедить кредиторов в своей платежеспособности и честности. Сегодня в рассрочку уже торгуют квартирами, машинами и бытовой техникой.

С оживлением российской промышленности после кризиса наметились положительные тенденции в кредитном секторе финансового рынка. Ставка Центрального Банка напрямую влияет на цену банковских кредитов. Три процентных пункта сверх ставки - законная банковская маржа. Весь доход сверх этого облагается налогом на прибыль. Поэтому многие банки уже снизили свои ставки, а заодно несколько увеличили сроки кредитования. Тем не менее, о революции в области кредитования пока говорить рано.

В кредитном секторе финансового рынка сложилась странная ситуация, когда ставки по краткосрочным кредитам для физических лиц неоправданно высоки по сравнению со ставками по долгосрочным. Единственное объяснение этому феномену - «короткие» кредиты обычно выдают банки, не имеющие доступа к «длинным» деньгам. Так, многолетние кредиты (например, на покупку недвижимости или автомобилей) нередко субсидируются западными финансовыми институтами - Европейским банком реконструкции и развития. А краткосрочные (например, потребительские займы или ссуды) финансируются российскими коммерческими банками, которые сегодня не готовы заметно снижать процентные ставки. Пока они могут предложить выгодные условия кредитования, главным образом, своим сотрудникам или сотрудникам субсидируемых ими предприятий, которые держат в банке расчетные счета.

На сегодняшний день лидером потребительского кредитования остается Сбербанк РФ. Однако, у сбербанковской программы есть свои недостатки. В частности, по условиям обслуживания кредита: заем в Сбербанке необходимо начинать погашать почти сразу после его выдачи. Есть и другие не слишком удобные для потребителя условия.

Этим сегодня пользуются другие банки, которые пока не могут конкурировать со Сбербанком в плане стоимости кредитов, но зато могут предложить частным лицам более приемлемые условия их получения. Главным новшеством тут является расширение списка ценностей, под залог которых можно получить кредит. В частности, Росбанк, помимо государственных ценных бумаг и «вечных ценностей» типа московской недвижимости, начал принимать в залог акции около десятка компаний. Следует отметить, что если банк берет в залог недвижимость (квартиру или дом), то непременно находящуюся в собственности у одного лица и с выписанными из нее жильцами.

Еще охотнее банки берут в залог депозиты. Однако для заемщика такая форма займа не имеет большого экономического смысла. Депозит должен превышать выданный заем, а проценты по нему существенно ниже, чем по кредиту. Единственное, что получает заемщик в результате такой операции, - кредитную историю, которая высоко ценится в финансовом мире и в дальнейшем может существенно повлиять на взаимоотношения с банком.

При получении кредита под залог, нужно помнить о том, что залог будет оценен в 50-70 процентов рыночной стоимости. При этом оценку будут производить доверенные лица банка. Не стоит забывать и о том, что имущество, которое банк не может поместить к себе в депозитарий или на склад, должно быть застраховано.

Наибольший объем выданных потребительских кредитов приходится на Сбербанк России. Что не удивительно - в Сбербанке сосредоточено 75 процентов всех частных вкладов, сеть отделений и персонал нацелены на работу с физическими лицами. К тому же, имея по сравнению с остальными банками гораздо более «длинные» и дешевые деньги, Сбербанк может позволить себе кредитование на более длительные сроки, чем его потенциальные конкуренты. На потребительские нужды Сбербанк выдает кредиты на срок от трех до пяти лет. Сегодня рублевые кредиты доступны фактически в каждом филиале Сберегательного банка.

Иная ситуация с валютными кредитами, на рынке которых уже сформировались и ставки, и условия получения займов. Условия валютных кредитов у коммерческих банков вполне конкурентоспособны по сравнению со Сбербанком, который к тому же предоставляет населению только безналичные кредиты в валюте. Единственная проблема - кредиты коммерческих банков (за исключением ипотечных) в основном краткосрочные.

Анализируя кредитные услуги, следует отметить, что из группы товаров ценой не более 500 долларов США в рассрочку можно купить в основном бытовую технику. И дело тут вот в чём. Рынок электротехники достаточно узок, поэтому развивается более динамично, чем другие. Сети магазинов бьются за покупателей, переманивая их друг у друга с помощью разных рекламных акций и скидок. При этом спрос на бытовую технику остается высоким. Поэтому неудивительно, что в борьбе за клиента стала использоваться и продажа в рассрочку.

Несколько лет назад обойти таким образом конкурентов намеревалась фирма «Партия», для чего заключила договор со Сбербанком. Однако на деле все оказалось не так просто. Желающие купить, скажем, телевизор в рассрочку должны были оформить в Сбербанке обычный потребительский кредит - «на неотложные нужды». Для получения кредита необходимы: поручительство не менее двух лиц, имеющих стабильный доход, и справки о месте работы и размере зарплаты. А поскольку официальные доходы многих потенциальных покупателей значительно ниже реальных, то и получить кредит им совсем непросто. К тому же отношения «Партии» со Сбербанком были вполне формальными - банк интересовался только своевременным возвратом кредита и не требовал отчета о его трате. То есть деньги, предназначенные для совершения покупки в «Партии», можно было потратить в любом другом магазине. Таким образом, совместная акция не удалась. Впрочем, в Сбербанке и сегодня можно оформить кредит «на неотложные нужды» и отправиться с ним в ту же «Партию» .

Более плодотворные отношения установили сеть магазинов «М.видео» и банк «Русский стандарт». С начала марта здесь можно приобрести в рассрочку видеомагнитофон, телевизор, моноблок, стиральную машину, посудомоечную машину, электрическую или газовую плиту, холодильник и морозильную камеру. Схема оплаты покупки здесь совершенно иная, чем в описанном выше случае. Покупатель не видит кредита: банк оплачивает покупку по безналичному расчету в момент ее совершения, переводя деньги на счет магазина. Условия договора выглядят довольно заманчиво: рассрочка платежа до 6 месяцев, первый взнос 20 процентов от стоимости товара. Однако есть и неудобства. Во-первых, максимальная сумма кредита невелика - от 5000 до 14000 рублей (до 500 долларов США). То есть, если выбранный Вами товар стоит дороже, размер первоначального платежа увеличивается на разницу между стоимостью товара и 500 долларов США. Во-вторых, необходимо заполнить анкету, на основании которой банк устанавливает Вашу кредитоспособность. Это означает, что возможность получения кредита не является стопроцентной.

Критерии оценки кредитоспособности желающего получить деньги на покупку являются тайной банка, но понятно, что руководителю компании легче получить кредит, чем, скажем, простому рабочему, хотя бы потому, что глава фирмы в форс-мажорных обстоятельствах быстрее найдет работу. В пользу потенциального кредитора говорит также наличие мобильного телефона и e-mail. И если этого у Вас нет, лучше не обманывать банк - проверка это обнаружит, и тогда кредита Вам не видать. То же самое касается данных об образовании, наличии автотранспорта, находящейся в собственности недвижимости, банковских картах и ценных бумагах.

В течение двух недель банк оценивает Вас и сообщает о решении. Если оно положительное, вы отправляетесь в магазин за приглянувшимся товаром и оплачиваете 20 процентов его стоимости (если стоимость товара не превышает 625 долларов США, то есть сумма кредита 500 долларов США). А дальше ежемесячно выплачиваете банку остаток с процентами. Ставка по кредиту устанавливается в зависимости от размера и срока кредита, а также от ситуации на рынке. Для удобства оплаты банк использует аннуитетную схему, то есть делит сумму остатка на равные части - каждый месяц клиент платит одинаковую сумму, включая проценты. Кстати все выплаты производятся в рублях по курсу на день совершения покупки, то есть размер суммы, включая проценты, зафиксирован, и на него не будут влиять инфляция и изменения курса доллара, месячные выплаты, включая проценты, - около 2500 рублей.

В случае невыполнения обязательств банк несколько раз предупреждает клиента, затем следуют крайние меры - несознательный покупатель должен вернуть товар, но уже банку. Покупателю же возвращаются все платежи, включая первоначальный взнос и проценты.

Если для «М.видео» это скорее одна из услуг, привлекающих клиента, то «Русский стандарт» рассматривает совместную акцию только как пилотный проект глобальной потребительской программы. По аналогичной схеме банк заключает соглашения с салонами сотовой связи, страховыми и туристическими агентствами, а также с магазинами, торгующими мебелью, недорогими (до 12 тыс. долларов США) автомобилями, компьютерами, домашними телефонными станциями и стройматериалами.

Пока из всех средств передвижения в рассрочку можно приобрести только автомобили. Кредит можно оформить как непосредственно в банке (целевые кредиты на покупку машины в сотрудничестве с автодилерами предлагают около десяти банков), так и через автодилера.

К сожалению, таких предложений на рынке немного, хотя большинство крупнейших автосалонов заинтересованы в реализации автомобилей в рассрочку. Но без участия компании-производителя или российского инвестора эти проекты реализовать не удается.

Удачный пример подобного сотрудничества - предложение компании «Форд-план» и международной компании «Форд-кредит», которые реализуют проект «50 шагов к новому Ford». Проект предусматривает приобретение автомобиля Ford Focus с рассрочкой на 50 месяцев. Схема такова: клиент вносит 400 долларов США - это первоначальный взнос. Затем формируется группа из 100 человек, желающих приобрести автомобиль. Каждый месяц на деньги вкладчиков покупаются две машины. Одна из них разыгрывается, вторая «продается с аукциона»: ее получает клиент, предложивший максимальную сумму в счет досрочного погашения стоимости автомобиля. При этом каждый из этой группы должен ежемесячно вносить 300 долларов США плюс дополнительный взнос перед получением машины - 270 долларов США. Всего 15670 долларов США. В автосалонах этот автомобиль стоит более 17 тыс. долларов США, поэтому предложение выглядит заманчивым.

Кроме того, если средства заемщика не позволяют ему участвовать в «аукционе», не исключено, что он станет последним из группы, кому достанется автомобиль. И, таким образом, получится, что в течение четырех лет он кредитовал компанию на невыгодных для себя условиях. Хотя, разочаровавшись в «Форд-плане», можно расторгнуть договор, но только до получения машины. В этом случае неудавшемуся автовладельцу возвращаются деньги за вычетом вступительного взноса и штрафа.

Еще одно слабое место проекта - компания может отказаться от своих обязательств. Но гарантирует возврат средств в том случае, если не будет сформирована группа из 100 клиентов. Впрочем, эта схема была обкатана в странах с кризисной экономикой - Мексике, Бразилии и других - и пользовалась большим успехом.

Более традиционную услугу совместно с Межпромбанком предлагает автосалон «Арманд» - он дает рассрочку на автомобили Peugeot. С учетом рассрочки на год машина дорожает в среднем на 4 процента. По условиям кредита первоначальный взнос составит 30 процентов от стоимости автомобиля. Оставшуюся часть можно выплачивать ежемесячно на протяжении двух лет по ставке 10,9% годовых в валюте.

Похожую схему предлагает автосалон «АзияАльянс». Первоначальный взнос при покупке в рассрочку седана Subaru Impreza составит 7140 долларов США – 30 процентов от стоимости автомобиля ($23800). Срок кредита, предоставляемого сотрудничающим с салоном Пробизнесбанком, может составлять от полугода до двух лет. При условии ежемесячных выплат по аннуитетной схеме годовые составят 8 процентов в валюте.

Кроме этого у московского Пробизнесбанка подписано соглашение с компанией Audi, по которому физические и юридические лица могут приобретать автомобили немецкого производства в рассрочку. Кредиты на покупку выдаются под 12 процентов годовых в валюте. Благодаря новой услуге компания Audi рассчитывает увеличить реализацию, прежде всего, дорогих моделей.

Схемы рассрочки, предлагаемые отечественными автосалонами, похожи как две капли воды - на рынке задают тон ставки потребительских кредитов. В большинстве случаев клиент вынужден вносить 30 процентов рыночной стоимости автомобиля, а остальные 70 процентов - на протяжении срока, оговоренного с продавцом .

Однако это не значит, что кредитополучатель положит в карман кругленькую сумму, а затем отправится выбирать покупку. Средства перечислят непосредственно в автосалон, причем в тот, с которым заключен договор. Сегодня не слишком в продаже своего товара в рассрочку заинтересованы и отечественные автозаводы, а зарубежные производители, для которых эта схема продажи является совершенно обычной, продолжают внедрять ее на российском рынке.

При получении кредита на покупку автомобиля не стоит забывать и об обязательной страховке. При этом застраховать машину можно лишь в компаниях, рекомендованных банком.

Какой бы привлекательной ни выглядела перспектива рынка потребительского кредитования, самым крупным бизнесом станет ипотечное кредитование.

Динамика потребительских кредитов, представленная на рисунке 3. отражает основные выводы, изложенные выше.

Рисунок 3. Динамика потребительских кредитов.

Глава 3. Развитие потребительского кредитования в России: проблемы и перспективы.

3.1. Основные проблемы потребительского кредитования в России и пути их решения.

Бурный процесс развития рынка потребительского кредитования сопряжен с множеством проблем, как старых, так и вновь образовавшихся.
Работу западных банков существенно упрощают базы данных кредитных историй за длительный период. В России законодательная и практическая работа по созданию кредитных историй ведется (например, принят и с 1 июня 2005 года вступил в силу Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ «О кредитных историях», создаются бюро кредитных историй), но больших массивов данных как таковых до сих пор нет. В силу хотя бы хронологического фактора. На Западе статистика по потребительскому кредитованию ведется десятилетиями (а в США, Канаде, Финляндии и ЮАР уже более века), что позволяет более точно оценивать риски, что упрощает выдачу кредиту и снижает процентные ставки. Такие эффекты на российском рынке очень желательны, но эту проблему (даже при условии наличия законодательной базы) способно решить только время.

Впрочем, даже наличие кредитных историй не отменяет некоторой нестабильности в стране, несовершенства судебной системы и связанных с этим проблем реализации обеспечения по «плохим» кредитам.

Значительная часть средств граждан остается в «серой» зоне экономики, а значит, продолжает быть недоступной для получения кредитов. В отсутствие реальной информации о доходах не может быть и речи о цивилизованном

потребительском кредитовании.

Важной перспективой для банков является также налаживание долгосрочных отношений с потребителем. Огромная популярность одноразовых экспресс-кредитов – атрибут начального становления рынка. Можно предположить, что со временем будет развиваться рынок кредитных карт и овердрафтовых кредитов. Это также в интересах заёмщиков, так как при наличии долгосрочных отношений с банком ставка по кредиту будет ниже той, которую банк установит для заемщика, с которым познакомился час назад.

Кроме того, учитывая особую популярность экспресс-кредитов, со временм может проявить себя в полном объеме и проблема неплатежей по потребительским кредитам.
Рынок бурно растет, в ближайшее время ожидается дальнейшее расширения участия иностранцев, банки-новички стремятся как можно быстрее выйти на рынок и занять свою нишу, а первопроходцы упрочить свою позицию. В такой лихорадочной обстановке недавно вошедшие на рынок отечественные банки в силу отсутствия опыта могут выдать значительное количество недостаточно обоснованных кредитов. Иностранные банки, незнакомые с местными условиями тоже могут быть причиной появления большого числа кредитов, выплаты по которым не будут осуществляться.

Отдельно стоит сказать об участии на рынке иностранного капитала. Чувствуя большой потенциал российского рынка и в то же время испытывая некоторый застой на западном рынке потребительского кредита, крупные иностранные игроки стремятся войти на рынок, покупая доли в российских компаниях и создавая свои дочерние банки. Такие крупные западные банки как Societe Generale, GE Consumer Finance и Cetelem объявили о своих планах занять существенную долю российского рынка. С точки зрения потребителя это позитивные события, так как разнообразие кредитных продуктов будет расти, а ставки по кредиту падать. Но смогут ли выжить в таких условиях российские банки, с их относительно скромными ресурсами остается под вопросом.

Именно проблема низкой капитализации остается основным препятствием на пути развития отечественного потребительского кредитования (впрочем, это общая проблема для банков России). Большое количество средних и мелких банков рады были бы выйти на рынок, но им не хватает средств. Рынок развивается, в основном, за счет крупных игроков, которые раньше считали потребительское кредитование неперспективным для себя видом услуг.

Несмотря на все проблемы, рынок потребительского кредита активно развивается благодаря огромному интересу со стороны населения и розничных сетей, которые установили, что предоставление потребительского кредита является прекрасным способом увеличения своей прибыли.

Некоторые проблемы кредитования связаны с внутренними действиями работников. Например, недостаточный анализ финансового положения клиентов при выдаче кредита; нарушение принципов кредитования; неправильное оформление кредитных договоров; выдача кредитов без четких сроков возвращения; иногда отсутствие проверки использования целевых кредитов и т.д.

3.2. Перспективы развития потребительского кредитования в России.

В последние годы потребительское кредитование в России развивалось поистине стремительными темпами, количество игроков на рынке росло в геометрической прогрессии и казалось бы, что ничто не сможет остановить этот рост, однако в недавнем времени ситуация начала меняться. Рост рынка заметно приостановился и некоторые аналитик даже прогнозируют в недалеком будущем отрицательную динамику развития.

В чем же причина же причина данной тенденции? Причин несколько, самой важной, пожалуй, является насыщение рынка, практически все платежеспособное население уже имеет потребительские кредиты и не может, или по каким-либо причинам не хочет брать новые. Не менее важной причиной является и недобросовестность многих банков при раскрытии эффективной процентной ставки по кредитам, т.е. в кредитном договоре содержатся скрытые платежи, не указываемые банком во время рекламных компаний и не раскрываемые сотрудниками банка при оформлении банковского договора, в результате чего лицу, взявшему потребительский кредит, приходится выплачивать значительно большую сумму, чем ожидалось, что подрывает доверие к конкретному банку

и системе потребительского кредитования в целом.

Однако не только граждане замедляют рост сегмента потребительского

Кредитования, во многом это зависит и от самих банков, многие из которых для увеличения объема потребительских кредитов снижают требования при выдаче кредита, что ведет к росту так называемых "безнадежных кредитов", которые, по мнению аналитиков, являются реальной угрозой для банков. Потенциальный кризис потребительского кредитования может принести ряду банков большие финансовые проблемы и замедлить рост всего сегмента. Поскольку в России нет эффективной системы взыскания долгов (независимые коллекторские агентства слишком малы и не проходили испытание кризисом), рост объема невозвратных кредитов может стать общей проблемой банковской системы.

Таким образом, можно сказать, что перспективы развития потребительского

Кредитования в России довольно неоднозначны, с одной стороны он является наиболее удобной формой кредитования населения для приобретения товаров и услуг, однако в настоящий момент существуют достаточно весомые сдерживающие факторы, которые замедляют рост сегмента и даже могут вызвать общий кризис банковской системы за счет роста невозвращенных кредитов.

В настоящее время идет разработка и подготовка к внесению на рассмотрение в Государственную Думу законопроекта «О потребительском кредитовании», имеющего основной своей целью систематизацию и обновление правового регулирования на данном сегменте рынка банковских услуг. В статье приводится финансово-правовой анализ основных положений закона.

В 2007 году были предприняты попытки введения законодательного регулирования вопросов, связанных с осуществлением потребительского кредитования. Однако представленный на рассмотрение в Государственную Думу в то время проект федерального закона не отражал существующей экономической реальности и не решал стоящих перед потребителями-заемщиками и банками-кредиторами проблем. В результате проект был отклонен Государственной Думой.

Рассматриваемый законопроект предлагает новые подходы к решению финансово-экономических и юридических проблем в данной области и существенно отличается от своего предшественника. Его положения требуют самостоятельного полноценного анализа.

В настоящее время степень развития потребительского кредитования во многих странах мира, а теперь и в России сложно переоценить. Рынок такого рода банковских услуг настолько обширен, что требует существенного правого регулирования. Имеющиеся нормативно-правовые акты не всегда полностью и точно отражают степень экономического развития данного сегмента деятельности кредитных организаций. Необходимость разработки подобного законопроекта обусловлена целым рядом факторов как экономического, так и сугубо правового свойства. В силу существенно возросших темпов развития рынка потребительского кредитования возникла насущная необходимость в разработке нового и в частичном совершенствовании действующего правового регулирования в данной сфере.

Вследствие этого были разработаны законопроекты, имеющие своей целью регламентацию кредитных отношений именно в потребительской сфере, - № 119988-5 «О потребительском кредитовании» и № 136888-5

«О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона “О потребительском кредитовании”».

В целом законопроект «О потребительском кредитовании» направлен на урегулирование таких крупных блоков вопросов, как:

1) предоставление информации, связанной со сделкой потребительского кредитования;

2) специальные требования к субъектному составу правоотношений по потребительскому кредитованию;

3) заключение и исполнение договора потребительского кредита;

4) дополнительные способы обеспечения исполнения договоров подобного рода;

5) меры государственного контроля и надзора при потребительском кредитовании.

В свою очередь, законопроект «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона “О потребительском кредитовании”» вносит соответствующие изменения в такие ключевые законы, как Федеральный закон от 13.03.2006 № 38-ФЗ «О рекламе», Закон РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей», Федеральный закон от 10.06.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях», Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных», а также Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и Трудовой кодекс Российской Федерации.

Проведем финансово-правовой анализ основных положений проекта федерального закона «О потребительском кредитовании».

Весь комплекс отношений в сфере потребительского кредитования в соответствии с представленным законопроектом условно составляют:

1) взаимные права и обязанности потребителя и кредитора, в зависимости от стадии отношений, возникающих в процессе потребительского кредитования;

3) формальную составляющую всех стадий заключения и исполнения договора потребительского кредитования.

Общая схема подготовки к заключению договора потребительского кредита.

В соответствии с положениями рассматриваемого законопроекта подготовительный этап при заключении договора потребительского кредита состоит из нескольких составляющих элементов.

В силу специфичности рассматриваемых правоотношений указанные составляющие элементы представлены структурно в виде следующей схемы (рис. 4).

Такая структура правоотношений кредитной организации, оказывающей финансовые услуги потребителям, представляется оптимальной и в достаточной степени сбалансированной. Она позволяет как достаточно эффективно защитить права потребителя на рынке, так и не подразумевает ущемления прав банка-кредитора. Последнее является крайне важным, так как довольно часто складывается ситуация, при которой высокая степень защиты прав потребителей достигается значительным сокращением прав кредиторов.

В зависимости от стадии развития правоотношений по потребительскому кредитованию стороны обладают специальным комплексом прав и обязанностей в отношении друг друга. Особого внимания в данном контексте требует процесс предоставления информации, необходимой сторонам для принятия решений по кредитному договору, а также для его правильного исполнения.

Информация, предоставляемая заемщику-потребителю до заключения договора.

Основной массив сведений данного блока подлежит размещению в местах, где производится обслуживание потенциальных контрагентов с целью их предварительного информирования об общих условиях кредитования, на которых работает данный банк. Следует отметить, что такие сведения должны предоставляться потребителю исключительно бесплатно. Эта информация размещается для самостоятельного ознакомления потенциальными контрагентами без дополнительного обязательного обращения к сотрудникам банка.

Кредитные организации, которые осуществляют потребительское кредитование, обязаны составить и вывесить для всеобщего ознакомления правила, или общие условия, оказания подобного рода услуг.

В целом такой подход ничего не меняет в практике, сложившейся на сегодняшний день в сфере банковского обслуживания клиентов. В настоящее время предварительная информация об условиях предоставления кредитных услуг физическим лицам распространяется путем вывешивания в помещениях банков, что выполняется, как правило, в соответствии с внутренними инструкциями по осуществлению банковских операций.

Сохранение существующего порядка, безусловно, является большим достоинством законопроекта, так как соответствует сложившейся практике и не потребует от кредитных организаций дополнительных расходов или изменений внутренних банковских правил.

Информация, предоставляемая заемщику-потребителю при заключении договора.

Отдельной, как процедурно, так и содержательно, является стадия предоставления кредитором информации клиенту непосредственно при заключении договора потребительского кредитования. На этом этапе кредитор обязан предоставить потребителю информацию:

1) об обязательных условиях договора потребительского кредита, в частности:

Сроке кредитования;

Размере предоставляемых по договору потребительского кредита денежных средств или, в случае необходимости, лимит кредитования и порядок предоставления денежных средств в пределах установленного лимита;

Валюте кредита;

Годовой процентной ставке;

Полной стоимости кредита;

Совокупном размере денежных обязательств потребителя по сопутствующим договорам, заключаемым с кредитором и др.;

2) о размере платежей потребителя по сопутствующим договорам, заключаемым с кредитором;

3) о перечне платежей потребителя по сопутствующим договорам, заключаемым с иными лицами.

Еще одной предусмотренной проектом обязанностью кредитора является предоставление по требованию потребителя плана, или графика, платежей потребителя по заключаемому договору потребительского кредита.

Представленные порядок и состав информации являются отработанными и реализуются последние несколько лет в большинстве российских банков. Указанные положения не усложнят работу банков, а лишь нормативно закрепят существующую в настоящее время схему взаимодействия кредитных организаций с физическими лицами в сфере потребительского кредитования.

Обязанности потребителя на этапе подготовки к подписанию договора.

Необходимо отметить возможность наличия в правоотношениях еще одного дополнительного субъекта - кредитного брокера. По замыслу разработчиков законопроекта, кредитным брокером предполагается считать постоянно проживающее на территории Российской Федерации и зарегистрированное в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуального предпринимателя физическое лицо или российское юридическое лицо (коммерческая организация), которые действуют в интересах потребителя и(или) кредитора и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров займа и кредитных договоров между кредитором и потребителем, а также с исполнением указанных договоров.

Надо отметить, что представленная дефиниция института кредитного брокера является достаточно удачной, в первую очередь, в силу своей развернутости и детальности проработки. Охвачены практически все сферы, в которых может возникнуть необходимость в привлечении услуг кредитного посредника - брокера.

До момента заключения договора потребитель обязан лично или через кредитного брокера предоставить кредитору сведения, предусмотренные правилами потребительского кредитования. При этом необходимо помнить, что у каждого банка-кредитора должны быть утверждены и действовать собственные правила оказания подобного рода услуг.

Помимо заявления о предоставлении денежных средств заемщик-потребитель должен предъявить паспорт или иной документ, удостоверяющий его личность, дополнительные документы, с помощью которых банк - потенциальный кредитор сможет оценить его кредитоспособность, а также документы, подтверждающие его финансовое положение и кредитную историю (при их наличии).

Такая норма рассматриваемого законопроекта направлена как на защиту прав потребителя (от потребителя могут быть затребованы только документы, подтверждающие его кредитоспособность, что обусловлено существом договора), так и на сохранение прав и финансовой сферы кредитора (ему предоставляется законодательно закрепленная возможность проверки платежеспособности своего потенциального контрагента путем официального запроса у него подтверждающих сведений). При этом кредитор в праве хранить всю информацию, полученную от заемщика-потребителя, в течение срока установленного внутренними правилами кредитора.

Договор потребительского кредита содержит правила (общие условия), которые разрабатываются и утверждаются кредитором самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом РФ, данным законопроектом или иными федеральными законами. Требования к таким правилам перечислены в анализируемом законопроекте. Среди них можно назвать, например, следующее: воля потребителя на заключение рассматриваемого договора должна быть выражена однозначно и не может допускать двоякого толкования. Так, в качестве конклюдентного действия может быть расценено молчание, однако исключительно в случае, когда потребителю предоставлен срок не менее 14 дней для прямого заявления и кредитор обязуется в начале такого срока особо обратить на него внимание потребителя.

Кроме того, является обязательной и в случае несоблюдения влечет ее недействительность письменная форма договора потребительского кредита.

Проектом закреплено также неотъемлемое право заемщика-потребителя на зачет по требованию, срок которого наступил, а также кредитора - на напоминание об исполнении заемщиком обязанности либо о назначении ему нового срока исполнения обязательства.

Эти и другие требования к внутренним банковским правилам осуществления потребительского кредитования в полной мере соответствуют действующим практикам осуществления подобного рода операций. В данной ситуации ущемления прав банка-кредитора происходить не будет, что является несомненным преимуществом рассматриваемого законопроекта.

Помимо правил осуществления потребительского кредитования данный законопроект предусматривает обязательные условия такого кредитования.

Договоры, сопутствующие договору потребительского кредита.

Рассматриваемый законопроект наряду с договором потребительского кредита предусматривает регламентацию договоров на оказание сопутствующих услуг. Под сопутствующими услугами проект понимает услуги по ведению банковского счета, оценке, страхованию, информационные и консультационные услуги, иные услуги, оказание которых предусмотрено договором потребительского кредита, и условия, установленные в договоре потребительского кредита или в сопутствующих договорах.

Само введение понятия сопутствующей услуги в действующее нормативно-правовое регулирование и тем более на уровне законодательного акта представляется крайне удачным и полезным нововведением. В настоящее время сопутствующие услуги безусловно присутствуют в банковской практике и занимают в ней далеко не последнее место. Однако отсутствие хотя бы фрагментарного регулирования данного института вызывает в претензионной области немало существенных проблем.

Надо отметить, что фактически заключение договора об оказании сопутствующих услуг является для потребителя, желающего заключить договор потребительского кредита, необходимым условием, так как при несогласии потребителя на его заключение кредитная организация может отказать в заключении договора потребительского кредита. При этом такой порядок, предложенный в законопроекте, не будет считаться нарушением нормы статьи 16 Федерального закона «О защите прав потребителей». Соответственно при возникновении у потребителя желания расторгнуть договор об оказании сопутствующих услуг кредитор вправе потребовать расторжения договора потребительского кредита.

Кроме того, если в договоре потребительского кредита не содержится указания на изменение стоимости сопутствующих услуг, то кредитор вправе изменить их стоимость в одностороннем порядке. При этом последний обязан уведомить потребителя о таком изменении одновременно с перерасчетом полной стоимости кредита.

Указанные положения законопроекта бесспорно свидетельствуют о достаточной степени приемлемости названного законопроекта для банковской практики в случае его принятия.

Права заемщика при заключении договора потребительского кредита.

Очевидным является тот факт, что в момент обращения заемщика-потребителя к кредитной организации за кредитом он должен знать свое финансовое состояние и способность в дальнейшем исполнить свои обязанности по договору потребительского кредита и сопутствующим договорам.

Заемщик-потребитель имеет право вернуть всю сумму кредита раньше срока возврата потребительского кредита, указанного в договоре. В случае досрочного погашения кредита заемщик обязан сообщить кредитной организации об этом не менее чем за 30 дней до момента фактической передачи денег кредитной организации, если более короткий срок не предусмотрен договором потребительского кредита. При таких обстоятельствах заемщик-потребитель обязан выплатить кредитору проценты за фактический срок пользования кредитом. Заемщик-потребитель может досрочно погашать на указанных условиях кредит, срок которого не превышает 10 лет.

Также заемщик вправе отказаться от исполнения договора потребительского кредита без объяснения мотивов в течение 14 календарных дней. Отказ осуществляется в письменной форме. При этом он обязан выплатить неустойку, предусмотренную договором, которая не может превышать 0,5% от основной суммы займа.

Если в момент заключения договора кредитор не сообщил потребителю о его праве на отказ от исполнения договора, потребитель вправе отказаться в течение 30 дней со дня заключения договора.

Все перечисленные положения являются для существующей банковской практики отработанными и вполне приемлемыми. Они позволяют в достаточной степени не только сохранить действующий порядок предоставления указанных услуг, но получить нормативно-правовое закрепление юридической точности совершаемых в настоящее время действий. Такой подход в первую очередь предоставляет юридические гарантии судебной защиты прав, вытекающих из уже существующих фактических отношений. До настоящего момента судебная и иная правоприменительная практика не имела четкости и однозначности в определении такого рода отношений.

Права кредитора при заключении договора потребительского кредита.

Кредитная организация имеет право предоставлять немотивированный отказ в предоставлении кредита и вступлении с потенциальным заемщиком в договорные отношения.

Совершенно очевидно, что кредитор после предварительной проверки платежеспособности потенциального должника имеет право требовать досрочного возврата денежных средств, предоставленных по договору потребительского кредита, в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации и договором потребительского кредита. Причем, как правило, основную часть случаев, когда кредитная организация будет иметь право потребовать досрочного исполнения договора, представляется обоснованным закреплять именно в договоре, так как из существующей в настоящее время практики видно, что законодательство не предоставляет всего необходимого спектра возможностей для кредитных организаций в области досрочного прекращения договорных отношений.

Для непосредственного информирования потребителя до заключения с ним договора кредитования, для предъявления ему в последующем требований по обязательствам, возникшим из договора потребительского кредита, а также взыскания соответствующей задолженности банками могут привлекаться коллекторские агентства.

Согласно законопроекту, коллекторские агентства - это организации, осуществляющие в соответствии с законодательством деятельность по приобретению денежных требований, срок исполнения которых наступил, с целью их последующего предъявления должнику и взыскания долга и(или) осуществляющие по поручению кредитора деятельность по предъявлению должнику денежных требований, срок исполнения которых наступил, и взысканию долга.

Таким образом, проект предлагает законодательно закрепить возможность цессирования долга от непосредственного кредитора любым третьим лицам.

На сегодняшнем этапе развития кредитных отношений на потребительском рынке правоприменительная практика позволяет сделать вывод о безусловной необходимости принятия подобного рода закона. В целом рассмотренный проект представляется вполне приемлемым с точки зрения финансово-экономических реалий и сложившейся банковской практики.

Заключение.

Понятие потребительского кредита существовало еще в IV веке до нашей эры, но назначение кредита в то время отличалось от современного: кредиты брались из нужды, а не для получения дополнительной прибыли.

Потребительский кредит (англ. consumer credit , purchase loan) – форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа.

Субъектами потребительского кредита являются заемщики - физические лица, берущие взаймы, и кредиторы – коммерческие банки и специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы.

Роль потребительского кредита заключается в том, что он стимулирует эффективность труда, уменьшает текучесть кадров.

Кредитные операции - самая доходная статья коммерческого банка, и в каждой кредитной сделке для банка существует кредитный риск – риск невозврата ссуженной стоимости и процентов по ней заемщиком. Поэтому для банка важна становится разработка комплекса мероприятий по снижению риска кредитных операций и управление кредитным риском.

Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. И управление кредитным риском включает в себя учет этих факторов и разработка мероприятий по снижению риска.

В последние годы потребительское кредитование в России развивалось поистине стремительными темпами, количество игроков на рынке росло в геометрической прогрессии и казалось бы, что ничто не сможет остановить этот рост, однако в недавнем времени ситуация начала меняться.

В чем же причина же причина данной тенденции? Причин несколько, насыщение рынка, практически все платежеспособное население уже имеет потребительские кредиты. Не менее важной причиной является и недобросовестность многих банков при раскрытии эффективной процентной ставки по кредитам, т.е. в кредитном договоре содержатся скрытые платежи, в результате чего лицу, взявшему потребительский кредит, приходится выплачивать значительно большую сумму, чем ожидалось, что подрывает доверие к конкретному банку и системе потребительского кредитования в целом.

Однако не только граждане замедляют рост сегмента потребительского кредитования, во многом это зависит и от самих банков, многие из которых для увеличения объема потребительских кредитов снижают требования при выдаче кредита, что ведет к росту так называемых "безнадежных кредитов", которые, по мнению аналитиков, являются реальной угрозой для банков. Потенциальный кризис потребительского кредитования может принести ряду банков большие финансовые проблемы и замедлить рост всего сегмента. Поскольку в России нет эффективной системы взыскания долгов (независимые коллекторские агентства слишком малы и не проходили испытание кризисом), рост объема невозвратных кредитов может стать общей проблемой банковской системы.

Существует большое количество проблем, тормозящих развитие потребительского кредитования. Существенной из них, на данный момент, состоит в том, что законодательно этот вид кредита плохо оформлен. Но радует одно, что скоро Министерство финансов России собирается внести на рассмотрение Госдумы РФ законопроект «О потребительском кредите». Его нормы по информированию клиента приобретут законный характер, банкам будет невыгодно вводить в заблуждение потребителя, а заемщик будет точно знать, что процент за полученный кредит не окажется в момент его погашения в два раза выше. Таким образом, будут ужесточаться требования к кредитным организациям при раскрытии информации об условиях кредитов и правах заемщиков.

Но самой глобально проблемой на данный момент времени является финансовый кризис, который затронул всю банковскую систему. Кризис нанес сильный удар по банкам, деньги в банковской системе стали таять. Нехватку денег в банковской сфере можно сравнить с нехваткой кислорода для человека, следствие – организм начинает задыхаться. В нашем случае это происходит с экономикой.

Финансовая нестабильность приводит к росту непогашаемых кредитов, так как не все могут выплачивать по новым процентным ставкам, потеря доходов делает проблематичными выплаты ранее взятых на себя обязательств. Кредиты стали дороже, и получить их смогут далеко не все, но слухи о том, что банки перестали выдавать деньги, явно преувеличены. Для заемщиков стало трудно получить кредиты, так как выросли процентные ставки, ужесточились требования к получению кредита.

Более жестко банки обращают внимание на кредитную историю: отныне заемщик может быть определен в черный список, даже если просрочка по предыдущему займу составила хотя бы пару дней. Увеличен срок досрочного погашения кредита, теперь досрочно гасить кредит можно не ранее чем через полгода. Правительство поддерживает банки в период кризиса всеми доступными способами. Что касается кредитования физических лиц на сегодняшний день, то сейчас рост процентных ставок приостановился и замер, все зависит от того, какая ситуация сложится в ближайшее время.

Ниже приведены н аиболее интересные мнения, которые высказали эксперты по теме перспективы банковской системы в России и дальнейшего развития кризисной ситуации.
Анатолий Илларионович Милюков, исполнительный вице-президент АРБ: - Самая острая фаза позади, но проблемы остаются. Думаю, они будут постепенно решаться. И теперь лучше, чем раньше. Основание так полагать дает разрешение 10 банкам осуществлять межбанковское кредитование и механизм, согласно которому издержки и потери будет покрывать ЦБ. Однако остаются вопросы санации, погашения ранее выданных кредитов, вопросы, связанные с региональной банковской системой. Так же беспокоит тот "тромб", о котором говорит Президент Медведев, имея в виду, что ресурсы не направляются от банков к производству.
Павел Трунин, к. э. н., заведующий Лабораторией кредитно-денежной политики ИЭПП: - При таких резервах, которые сейчас имеет Россия, Центральный Банк может очень долго держать нужный для него курс национальной валюты, не допуская никакого обвала. Напомню, у нас третьи по величине золотовалютные резервы в мире. В 1998-ом году была совсем иная ситуация: не было денег в бюджете, не было достойного размера резервов. Конечно, в условиях турбулентности, которую мы видим, валютные колебания будут продолжаться, но об обвале речи не идет. Я бы не сказал, что американская экономика рушится, как то утверждают некоторые. В США не все так плохо, как может показаться. И более того, выйдут из кризиса они раньше, чем мы.
Анатолий Аксаков, президент Ассоциации региональных банков России, депутат Госдумы:
- В результате мирового финансового кризиса и антикризисной политики, в России формируется новая структура банковского сектора. По сути, с принятием в течение октября-ноября комплекса антикризисных мер и новых законов, правительство и Банк России создали в банковском секторе новую конфигурацию, явно не закрепленную в законодательстве о банках и банковской деятельности. Формируются три четко выраженных слоя (группы) кредитных организаций.
Моисей Фурщик, управляющий партнер компании ФОК (Финансовый и организационный консалтинг): - Своего пика финансовый кризис достигнет весной, когда прояснится ситуация с плохими кредитами. Вообще, кризис будет ощущаться до конца 2010 года. В таких условиях стоит ожидать серьезной консолидации банковского сектора, а также усиления позиций государственных банков.
Финансовые организации будут более ответственно относиться к оценке рисков. А вот иностранные банки вряд ли смогут воспользоваться кризисом, чтобы упрочить свое положение. Почти полностью исчезнет экспресс-кредитование, однако ипотека довольно быстро восстановится.
Владимир Сергиевский, аналитик ИК "Финам": - Темпы сокращения банковской системы не снижаются. Особенно, учитывая общее положение на рынке. Мы полагаем, что в 2010 году эта тенденция сохранится. Насколько рынок сократится, зависит во многом от позиции Центрального Банка, от его желания и возможности спасать от банкротства даже мелкие кредитные организации и банки. Пока, как показывают факты, таковое желание и старания у финансового регулятора наличествуют.
Станислав Белковский, политолог:
- Кризис пройдет свою нижнюю точку примерно на рубеже 2009-2010 гг. Это будет не его конец, но время, когда возникнут предпосылки для роста. Сами же кризисные явления продлятся еще два – три года.
Официального дефолта в предстоящем году не будет, власть на это не пойдет. Однако к концу 2010-го года она столкнется с необходимостью строить в России новую экономику взамен старой, которая постепенно исчерпает свои возможности. Закончатся деньги, которые сейчас расходуются на корпорации вместо остро необходимой модернизации экономики, которые расходуются на поддержание курса рубля.

Сейчас далеко не ясно, готова ли будет Россия даже психологически к таким последствиям.

Как мы видим, среди экспертов нет единодушия. В условиях экономического кризиса банки стремятся максимально снизить риски при невозврате денег недобросовестными заемщиками. Взыскание залогов – один из путей защиты банков от недобросовестных заемщиков. Да и залоги бывают разными: когда речь заходит об автомобилях или недвижимости – как жилой, так и коммерческой, ситуация с возможностью выдачи кредита на таких условиях для банка выглядит более чем надежной. Кроме того, возможность предоставлять ценности под залог для получения кредита по-прежнему остаются в банках и до кризиса предоставлявших заемщикам подобную услугу.

Конечно, очевидно, что современная практика кредитования физических лиц на потребительские цели далека от западной, если брать последнюю за эталон. Необходимо вести работу, как в плане объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления кредитов.

В заключение следует отметить, что объективное условие, необходимое для широкого распростране­ния потребительского кредитования, - это нормализация политического и экономического климата в стране, включая упорядочение и четкое соблюдение хозяйственного законодательства. Экономическая стабилизация важна с той точ­ки зрения, что она порождает взаимное доверие кредитора и заемщика (потребителя) в плане долгосрочной финансовой состоятельности друг друга. При сделках потребительского кредитования и для кредитора, и для заемщика важна предсказу­емость другой стороны. Иными словами, выдавая кредит на покупку автомобиля в рассрочку или вы­давая кредитную карточку, банк-кредитор ориенти­руется на уровень заработной платы (или иных до­ходов потребителя) и для него важно, чтобы этот уровень дохода, являющийся источником покрытия кредита, с большой степенью вероятности сохра­нился на весь - иногда весьма продолжитель­ный - срок кредитования. Точно так же потреби­тель должен быть уверен в долгосрочной финансо­вой стабильности банка-кредитора как фактора вы­полнения им своих обязательств (особенно актуаль­но это, например, при покупке дома в рассрочку, частично финансируемой за счет единовременного взноса покупателем собственных накоплений).

В свете вышесказанного понятно, почему потреби­тельское кредитование при всей его простоте и чрез­вычайной актуальности для российской экономики только начало развиваться, в то время как западные страны давно пережили пик серьезного развития этого вида кредитования. Сейчас, когда четко обозначились тенденции общей экономической и политической стабилизации и некоторого оживления, появляются необходимые предпосылки для более широкого применения технологии потребительского кредитования при продаже товаров и услуг населению.

Список используемой литературы.

1. Гражданский кодекс РФ.

2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» № 17-ФЗ от 03.02.1996.

3. Федеральный закон РФ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон о банках и банковской деятельности» № 82-ФЗ от 19.06.2001.

4. Федеральный закон РФ «О залоге» № 2872-1 от 29.05.1992.

5. Федеральный закон РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» № 102-ФЗ от 16.07.1998.

1. Инструкция Банка России “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам” от 30.06.1997 года № 62а, с учетом изменений и дополнений.

2. Положение Банка России “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)” от 31.08.1998 года № 54-П с учетом дополнений и изменений.

3. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Дененжное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 2002.

4. Афанасьева П., Богатырев В. Основы банковской деятельности. Учебное пособие. М.: Инфра-М, 2003.

5. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков М.: Консалтбанкир, 2001.

6. Банки и банковское дело. Под редакцией И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2002.

7. Банковское дело. Под редакцией Ю.А. Бабичевой. – М.: "Экономика", 2002.

8. Банковское дело. Под редакцией профессора В.И. Колесникова, профессора Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2002.

9. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина О.И. М.: Финансы и статистика, 2002.

10. Введение в банковское дело. Под ред. Рубина Ю.Б. М.: -1997.

11. Долан Эдвин Дж., Кэмпбелл Колин Д., Кэмпбслл Розмари Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.- Л., 2001.

12. Жарковская Е., Арендс И. Банковское дело. Курс лекций. М.: Омега-Л, 2002.

13. Камаев А.Г. Макроэкономика М.: Владос, 1998

14. Кидуэлл Д., Петерсон Р., Блэкуэлл Д. Финансовые институты, рынки и деньги. СПб.: Питер, 2002.

15. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика, 1999.

16. Максютов Основы банковского дела. М.: Бератор-пресс, 2003.

17. Общая теория денег и кредита. Под редакцией Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 2001.

18. Ольшаный А.И. Банковское кредитование. М.: РФЛ, 1997.

19. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ДИС, 1997.

20. Потребительский кредит: западный опыт и перспективы развития в России. Банковские технологии. № 7-8, 2000.

21. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт и перспективы. М.: Дело Лтд, 1995.

22. Усокин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. М.: Филинъ, 2001.

23. Финансы, денежное обращение, кредит. Под редакцией Романовского М.В., Врублевской О.В., М.: Юрайт-Издат, 2002.